Ухвала суду № 84025607, 23.08.2019, Деснянський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
23.08.2019
Номер справи
754/12443/19
Номер документу
84025607
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

1-кс/754/3736/19

Справа № 754/12443/19

У Х В А Л А

Іменем України

23 серпня 2019 року м. Київ

слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва: - Шмигельський Д.І.,

за участю секретаря: - Карпенка В.Р..

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Матвієнко Марини Віталіївні про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

22.08.2019 року старший слідчий з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Матвієнко М.В., за погодженням з прокурором Прокуратури м. Києва Дроновим Ю.П., звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що Третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018100030000037 від 25.07.2018, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Сенсей Груп» (код 37534118) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Сенсей Груп» (код 37534118) в особі директора ОСОБА_1 , і.п.н. НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у період з листопада 2017 року - березень 2018 року при здійсненні придбання товаро - матеріальних цінностей у ZHEJIANG JOY ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.LTD, ITRON FRANCE, TCL HOME APPLIANCES (HK) Co Limited, NINGBO YONGGANG INSTRUMENT CO. LTD, TECHXIN ELECTRIC APPLIANCE MANUFACTURE CO.LTD та відображення їх реалізації в адресу ТОВ «Торглейс» (код 41583213), ТОВ «Легія ЛТД» (код 41448454), ТОВ «Тернеція» (код 41449301), ТОВ «БПП Аксіома» (код 41141752), ТОВ «Гіперторг» (код 41450102), ТОВ «Севрас» (код 41581284), ТОВ «Сфералайн ЛТД» (код 39734946), ТОВ «Баттер Трейд» (код 41583124), ТОВ «Агора Люкс» (код 41504854), ТОВ «Нік-Еліт» (код 41567762) ухилилися від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 4 890 644,07 грн., що підтверджується висновком експертного дослідження № 1-17/07/2018 від 17.07.2018.

При проведенні експертного дослідження експертом встановлено, що підприємством ТОВ «Сенсей Груп» (код 37534118) в порушення п. 1 ст. 185, п. 1 ст. 187, пп. 1 п. 1 ст. 194 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ (із змінами та доповненнями) було занижено податкове зобов`язання з податку на додану вартість за період листопада 2017 - лютого 2018 рр. на загальну суму 4 890 644 грн. 07 коп. на даний час є достатні підстави вважати, що у податковій звітності ТОВ «Сенсей Груп» в період листопада 2017 - лютого 2018 рр. відображені фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ «Торглейс», ТОВ «Легія ЛТД», ТОВ «Тернеція», ТОВ «БПП Аксіома», ТОВ «Гіперторг», ТОВ «Севрас», ТОВ «Сфералайн ЛТД», ТОВ «Баттер Трейд», ТОВ «Агора Люкс», ТОВ «Нік-Еліт», які, ймовірно, входили/входять до складу «конвертаційного» центру, діяльність якого пов`язана з переведенням безготівкових коштів у готівку, з одночасною мінімізацією податкових зобов`язань.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів ТОВ «Сенсей Груп» (код 37534118) по взаємовідносинам з ТОВ «Торглейс», ТОВ «Легія ЛТД», ТОВ «Тернеція», ТОВ «БПП Аксіома», ТОВ «Гіперторг», ТОВ «Севрас», ТОВ «Сфералайн ЛТД», ТОВ «Баттер Трейд», ТОВ «Агора Люкс», ТОВ «Нік-Еліт» за період з 01.01.2018 року по теперішній час, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, відомості, які містяться в електронному вигляді на комп`ютерній техніці ТОВ «Сенсей Груп» по взаємовідносинам з вказаними підприємствами, та інші документи, що стосуються взаємовідносин підприємства з ТОВ «Торглейс», ТОВ «Легія ЛТД», ТОВ «Тернеція»,

ТОВ «БПП Аксіома», ТОВ «Гіперторг», ТОВ «Севрас», ТОВ «Сфералайн ЛТД», ТОВ «Баттер Трейд», ТОВ «Агора Люкс», ТОВ «Нік-Еліт».

Іншим способом, аніж вилучити у службових осіб ТОВ «Сенсей Груп»

(код 37534118) оригіналів документів по взаємовідносинам з вказаними підприємствами неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення та провести відповідні слідчі дії, експертні дослідження, зокрема почеркознавчу експертизу, яка згідно підзаконних нормативно-правових документів проводиться виключно на підставі оригіналів документів.

При цьому, слідчий зазначає, що у випадку участі у судовому засіданні особи, у володінні якої знаходяться документи, доступ до яких планується отримати, існує реальна загроза їх зміни або знищення, тому відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, просить провести розгляд клопотання без участі особи, у володіння якої знаходяться вказані документи.

В судове засідання старший слідчий з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Матвієнко М.В. не з`явилась, просить провести розгляди клопотання у її відсутність, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підтримує у повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, проходив без участі особи, у володінні якої вони знаходяться.

Дослідивши матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, суд дійшов до наступного.

Відповідно до ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З матеріалів досудового розслідування вбачається наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Таким чином, враховуючи, що документи, які знаходяться у володінні службових осіб ТОВ «Сенсей Груп», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що іншим способом отримати зазначені документи неможливо, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Матвієнко Марини Віталіївни про тимчасовий доступ до речей і документів, - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого ВКРП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Матвієнко Марині Віталіївні тимчасовий доступ до оригіналів документів з наданням можливості вилучення документів та інформації для долучення до матеріалів кримінального провадження № 32018100030000037, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Сенсей Груп» (код 37534118), що розташовані за адресою: Київська область, Києво - Святошинський район, с. Чайки, вул. Антонова, буд. 8-А, по взаємовідносинам зТОВ «Торглейс» (код 41583213), ТОВ «Легія ЛТД» (код 41448454), ТОВ «Тернеція» (код 41449301), ТОВ «БПП Аксіома» (код 41141752), ТОВ «Гіперторг» (код 41450102), ТОВ «Севрас» (код 41581284), ТОВ «Сфералайн ЛТД» (код 39734946), ТОВ «Баттер Трейд» (код 41583124), ТОВ «Агора Люкс» (код 41504854), ТОВ «Нік-Еліт» (код 41567762) за період з 01.01.2018 року по теперішній час, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, відомості, які містяться в електронному вигляді на комп`ютерній техніці ТОВ «Сенсей Груп» по взаємовідносинам з вказаними підприємствами, та інші документи, що стосуються взаємовідносин підприємства з ТОВ «Торглейс», ТОВ «Легія ЛТД», ТОВ «Тернеція», ТОВ «БПП Аксіома», ТОВ «Гіперторг», ТОВ «Севрас», ТОВ «Сфералайн ЛТД», ТОВ «Баттер Трейд», ТОВ «Агора Люкс», ТОВ «Нік-Еліт».

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

Зобов`язати службових осіб ТОВ «Сенсей Груп» (код 37534118) не розголошувати відомості досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32018100030000037.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.І. Шмигельський

Часті запитання

Який тип судового документу № 84025607 ?

Документ № 84025607 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 84025607 ?

Дата ухвалення - 23.08.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 84025607 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 84025607 ?

В Деснянський районний суд міста Києва
Попередній документ : 84025599
Наступний документ : 84025612