Ухвала суду № 83987220, 03.09.2019, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/15594/19

Провадження № 1-кс/344/8306/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 вересня 2019 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Татарінова О.А., з участю секретаря Бухвак І.С. розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області Павелко Х.В., яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області Доскоч М., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 32018090000000056 від 05.10.2018 року, -

В С Т А Н О В И В:

Слідча звернулась з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначила, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області завершується досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018090000000056 за підозрою службових осіб ТОВ "Західгазтех" (ЄДРПОУ 33162102) ОСОБА_1 та ОСОБА_2 у вчиненні умисного ухилення від сплати податків за попередньою змовою, тобто кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Матеріалами клопотання зазначено, що ОСОБА_2 упродовж 2016 року діючи умисно та за попередньою змовою з ОСОБА_1 ухилився від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Внаслідок таких протиправних дій та порушень вимог п. 44.1, 44.2 ст. 44, пп. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, Податкового кодексу України, ОСОБА_2 діючи умисно та за попередньою змовою з ОСОБА_1 ухилився від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток у загальній сумі 1 895 567 грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Викладені факти підтверджуються зібраними в ході досудового розслідування доказами та матеріалами кримінального провадження, зокрема: актом документальної перевірки товариства, протоколами оглядів предметів та документів, рішенням Восьмого апеляційного адміністративного суду, висновком судово-економічної експертизи, а також іншими доказами, які у своїй сукупності підтверджують вчинення кримінального правопорушення.

Встановивши наявність достатніх доказів для підозри у вчиненні кримінального правопорушення, слідчим Осадцівим М.Ю. складено письмове повідомлення про підозру за ч.2 ст.212 КК України, яке 15.08.2019 засобами поштового зв`язку направлено ОСОБА_1 , в зв`язку із його неявкою на неодноразові виклики до органу досудового розслідування. В подальшому, 19.08.2019 ОСОБА_1 надано ряд копій документів щодо нібито проведених фінансово-господарських операцій між ТОВ Західгазтех" та ТОВ "Катзорр", серед яких товарно-транспортні накладні щодо перевезення ТМЦ "плівка Т600+праймер Р27" від ТОВ "Катзорр" (м. Київ) до ГОВ "Західгазтех" (с. Орданівка, Диканський район, Полтавська область), а саме: №1 від 25.04.2016, №2 від 31.05.2016, №3 від 07.06.2016, №4 від 21.06.2016,№5 від 02.09.2016, №6 від 15.09.2016, №7 від 28.09.2016, №8 від 06.10.2016.

Таким чином, із оглянутих товарно-транспортних накладних вбачається, що послуги по перевезенню надавав ОСОБА_1 , який користується мобільним номером телефону НОМЕР_1 .

На даний час виникла необхідність у підтвердженні або спростуванні факту надання послуг перевезення ОСОБА_1 , оскільки у ході допитів останній спростовував надання таких послуг товариством "Західгазтех".

З огляду на це, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме інформації, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікації!, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання з прив`язкою до базових станцій.

Встановлено, що вищезазначений абонентський номер телефону ( НОМЕР_1 ), яким користується ОСОБА_1 відносяться до оператора мобільного зв`язку ПрАТ "ВФ Україна".

Слідча в судовому засіданні клопотання підтримала та просила клопотання задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засіданні не з`явився.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області Павелко Христині Василівні, Вдовиченку Антону Андрійовичу, Петріву Івану Романовичу, Осадціву Михайлу Юрійовичу, Остап`юку Олегу Васильовичу, Дзюбаку Назарію Петровичу, Каркічу Євгенію Васильовичу, Грабовецькому Михайлу Петровичу, Пелешу Михайлу Володимировичу, Семковичу Михайлу Ігоровичу, тимчасовий доступ до інформації, з можливістю її вилучення на паперовому або електронному носії, яка знаходиться у оператора мобільного зв`язку компанії ПрАТ «ВФ Україна», що у м. Київ, вул. Лейпцизька,15, за номером абонента НОМЕР_2 , яким користувався та користується ОСОБА_1 , про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості , змісту, маршрутів передавання із прив`язкою до базових станцій, за період з 01.04.2016 року до 31.10.2016 року включно.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 02 жовтня 2019 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя О.А. Татарінова