Ухвала суду № 83834701, 15.08.2019, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3421/19

пр.№ 1-кс/464/1864/19

У Х В А Л А

15 серпня 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., секретар судового засідання Бондар Н.С., участю слідчого Мамчуровської І.М., розглянув клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в :

слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Мамчуровська І.М. звернулася до слідчого судді з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні – прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області Кріцак Ю.Л., про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні АТ «Таскомбанк».

На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 01 квітня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019140000000028, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, щодо ухилення службовими особами ТОВ «Сіті Глоуб» за період 2018 року від сплати податку на прибуток на суму 4 845 009 грн. шляхом недостовірного визначення об`єкта та бази оподаткування з податку на прибуток товариства щодо продажу майнових прав реалізованих квартири.

У ході досудового розслідування встановлено, що розрахунки по проведених фінансово-господарських операціях службові особи АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Магістрат Інвест» (ЄДРПОУ 40846773) (засновник ТОВ «Сіті ОСОБА_1 ») здійснювали через рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , відкриті в ПАТ «ВіЕс Банк» (МФО 325213), правонаступником якого є АТ «Таскомбанк» (МФО 339500), а також через рахунки № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , відкриті в АТ «Таскомбанк» (МФО 339500). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Магістрат Інвест»» є його дослідження по вказаних рахунках.

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні банку, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.3 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо. Потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи.

Водночас за ст.159 КПК України тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Наведене свідчить про наявність підстав до надання тимчасового доступу до документів з урахуванням вимог кримінального процесуального закону. Отже клопотання підлягає частковому задоволенню.

Встановити строк дії ухвали один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити частково.

Надати слідчим слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області: Мамчуровській Ірині Миколаївні, Поворознику Дмитру Ростиславовичу тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні АТ «Таскомбанк» (МФО 339500), адреса банку - м. Київ, вул. С.Петлюри, 30), тобто можливість ознайомлення з ними та їх копіювання, а саме:

- комп`ютерну роздруківку руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник і отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках АТ «Закритий не диверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Магістрат Інвест» (ЄДРПОУ 40846773) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 за період з моменту відкриття по 15 серпня 2019 року включно;

- копії видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Магістрат Інвест» (ЄДРПОУ 40846773) готівкових грошових коштів через касу банку, а також копій відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства.

Обов`язок надати тимчасовий доступ покласти на юридичну особу – АТ «Таскомбанк» (код ЄДРПОУ 09806443).

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя О.В.Тімченко