Ухвала суду № 83813667, 20.08.2019, Придніпровський районний суд м. Черкас

Придніпровський районний суд м.Черкаси

Справа № 711/6634/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.08.2019 року слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси Казидуб О.Г., при секретарі Зайцевій О.І., розглянувши у судовому засіданні в залі в м. Черкаси клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Черкаській області Гребенюка Є.О. погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області Остапенко Ю.А. у кримінальному провадженні №12018250000000011 від 18.01.2018, за ч. 3 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ГУНП в Черкаській області капітан поліції Гребенюк Є.О. звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області Остапенко Ю.А., внесеним у кримінальному провадженні №12018250000000011 від 18.01.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Своє клопотання слідчий обґрунтував тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що оперативним підрозділом УСБУ в Черкаській області задокументовану злочинну діяльність групи службових осіб з числа юридичних осіб приватного права та фізичних осіб, які організували на території Черкаської області протиправну фінансову схему по незаконному переведенню безготівкових коштів у готівку та формування фіктивного податкового кредиту з податку на додану вартість з метою виведення капіталів суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки в «тіньовий» обіг та подальшої легалізації грошових коштів, одержаних злочинним шляхом.

Під час проведення негласних розшукових заходів в рамках оперативно-розшукової справи встановлено, що організатором протиправної фінансової схеми по переведенню безготівкових коштів у готівку та формування фіктивного податкового кредиту СГД на території Черкаської області є директор ПП « ОСОБА_1 » - ОСОБА_2 , яка залучила до своєї протиправної діяльності наступних осіб ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 . Крім того, ОСОБА_2 вступила в злочинну мову з директорами ТОВ «Рісон Продакшн» - ОСОБА_6 та ТОВ «Укр агро союз» - ОСОБА_7 , які організували на території Київської та інших областей протиправну схему з формування фіктивного податкового кредиту СГД реального сектору економіки. До вказаної протиправної діяльності ОСОБА_6 залучений в якості пособника директор ТОВ «ЮК «Біржа підприємств» ОСОБА_8 , який підшукував СГД реального сектору економіки, вступивши при цьому в злочинну змову з ОСОБА_9 . Також встановлено, що послугами ОСОБА_6 користувалася група осіб під керівництвом ОСОБА_10 , до якої увійшли - директор ТОВ «Нікітін та партнери» ОСОБА_11 , директор ТОВ «Стил форт буд» ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , директор ТОВ «Платинум Трейд» ОСОБА_14 , директор ТОВ «Стілторгтрейд» ОСОБА_15 , ОСОБА_16 та директор ТОВ «Укр бух» ОСОБА_17 , які діяли, будучи об`єднані спільним умислом з метою фіктивного формування податкового кредиту іншим СГД.

Так, згідно протоколів за результатами проведення негласних розшукових заходів за оперативно-розшуковою справою №149 від15.01.2018 та від 12.02.2018 встановлено, що в період листопада-грудня 2017 контролювалися телефонні розмови ОСОБА_6 з іншими особами. З тексту даних телефонних розмов ОСОБА_6 встановлена його безпосередня причетність до «конвертації» безготівкових коштів в готівку, шляхом оформлення безтоварних операцій з іншими суб`єктами господарської діяльності, які зацікавлені в отриманні готівки з метою ухилення від сплати податків, а також до створення фіктивних суб`єктів господарської діяльності з метою їх використання для конвертації безготівкових коштів у готівку. Зокрема, в телефонній розмові за 16.11.2017 ОСОБА_6 організовує реєстрацію юридичної особи з ознаками фіктивності. При цьому, безпосередньо ОСОБА_6 являється засновником або керівником наступних суб`єктів господарської діяльності: ТОВ «Крістал Смоук» (ЄДРПОУ 40104877); ТОВ «Рісон Продакшн» (ЄДРПОУ 40879494); ТОВ «Всеукраїнське бюро транспортних послуг» (ЄДРПОУ 41252221); ПП «Торговий дім «Рейдінг» (ЄДРПОУ 34295675); ТОВ «Альянс інтерсіті» (40207094); ТОВ «СКМ-Буд» (ЄДРПОУ 35591457), юридична адреса яких зареєстрована, як на території Київської області, так і м. Черкаси. В ході документування неправомірної діяльності ОСОБА_6 встановлено, що вказані юридичні особи носять ознаки фіктивності та використовуються ним виключно для формування незаконного податкового кредиту іншим суб`єктам господарської діяльності.

За результатами проведеного обшуку в м. Києві за місцем проживання ОСОБА_6 виявлена печатка ТОВ «Рісон Продакшн» (ЄДРПОУ 40879494).

Враховуючи викладені вище обставини, на даний час, з метою підтвердження фіктивної діяльності вказаних вище суб`єктів господарської діяльності, виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів, а саме: реєстраційної справи ТОВ «Рісон Продакшн» (ЄДРПОУ 40879494), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 інженера АДРЕСА_3 та перебуває у володінні Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації, за адресою: Київська область, м. Київ, бульвар Праці,1/1.

В зв`язку з вище викладеним слідчий просить зобов`язати Дніпровську районну в місті Києві державну адміністрацію, надати тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до реєстраційної справи ТОВ «Рісон Продакшн» (ЄДРПОУ 40879494) з можливістю вилучення оригіналу реєстраційної справи для подальшого проведення почеркознавчої та інших експертиз.

В судове засідання слідчий не з`явився. Надав суду заяву про розгляд клопотання без його участі та без фіксації судового процесу технічними засобами, підтримав клопотання та просив суд його задовольнити.

Представник Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації в судове не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та надані слідчим матеріали з кримінального провадження №12018250000000011 від 18.01.2018, слідчий суддя приходить до висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання слідчого.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні № 12018250000000011 від 18.01.2018, здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України(привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, вчинені за попередньою змовою групою осіб).

За даними слідства під час проведення негласних розшукових заходів встановлено, що фігуранти протиправної фінансової схеми, використовуючи ряд підконтрольних юридичних та фізичних осіб-підприємців з ознаками фіктивності, надавали на території Черкаської області послуги по штучному формуванню податкового кредиту суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки, шляхом проведення безтоварних операцій та підміни товарних позицій з подальшим переведенням безготівкових коштів у готівку.

Встановлено ряд СГД, які використовувалися фігурантами кримінального провадження для прикриття своєї незаконної діяльності. Зокрема, встановлено, що організатором протиправної фінансової схеми по переведенню безготівкових коштів у готівку та формування фіктивного податкового кредиту СГД на території Черкаської області є директор ПП « ОСОБА_1 » - ОСОБА_2 , яка залучила до своєї протиправної діяльності наступних осіб ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 . Крім того, ОСОБА_2 вступила в злочинну мову з директорами ТОВ «Рісон Продакшн» - ОСОБА_6 та ТОВ «Укр агро союз» - ОСОБА_7 , які організували на території Київської та інших областей протиправну схему з формування фіктивного податкового кредиту СГД реального сектору економіки. До вказаної протиправної діяльності ОСОБА_6 залучений в якості пособника директор ТОВ «ЮК «Біржа підприємств» ОСОБА_8 , який підшукував СГД реального сектору економіки, вступивши при цьому в злочинну змову з ОСОБА_9 . Також встановлено, що послугами ОСОБА_6 користувалася група осіб під керівництвом ОСОБА_10 , до якої увійшли - директор ТОВ «Нікітін та партнери» ОСОБА_11 , директор ТОВ «Стил форт буд» ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , директор ТОВ «Платинум Трейд» ОСОБА_14 , директор ТОВ «Стілторгтрейд» ОСОБА_15 , ОСОБА_16 та директор ТОВ «Укр бух» ОСОБА_17 , які діяли, будучи об`єднані спільним умислом з метою фіктивного формування податкового кредиту іншим СГД.

Так, згідно протоколів за результатами проведення негласних розшукових заходів за оперативно-розшуковою справою №149 від15.01.2018 та від 12.02.2018 встановлено, що в період листопада-грудня 2017 контролювалися телефонні розмови ОСОБА_6 з іншими особами. З тексту даних телефонних розмов ОСОБА_6 встановлена його безпосередня причетність до «конвертації» безготівкових коштів в готівку, шляхом оформлення безтоварних операцій з іншими суб`єктами господарської діяльності, які зацікавлені в отриманні готівки з метою ухилення від сплати податків, а також до створення фіктивних суб`єктів господарської діяльності з метою їх використання для конвертації безготівкових коштів у готівку. Зокрема, в телефонній розмові за 16.11.2017 ОСОБА_6 організовує реєстрацію юридичної особи з ознаками фіктивності. При цьому, безпосередньо ОСОБА_6 являється засновником або керівником наступних суб`єктів господарської діяльності: ТОВ «Крістал Смоук» (ЄДРПОУ 40104877); ТОВ «Рісон Продакшн» (ЄДРПОУ 40879494); ТОВ «Всеукраїнське бюро транспортних послуг» (ЄДРПОУ 41252221); ПП «Торговий дім «Рейдінг» (ЄДРПОУ 34295675); ТОВ «Альянс інтерсіті» (40207094); ТОВ «СКМ-Буд» (ЄДРПОУ 35591457), юридична адреса яких зареєстрована, як на території Київської області, так і м. Черкаси. В ході документування неправомірної діяльності ОСОБА_6 встановлено, що вказані юридичні особи носять ознаки фіктивності та використовуються ним виключно для формування незаконного податкового кредиту іншим суб`єктам господарської діяльності.

За результатами проведеного обшуку в м. Києві за місцем проживання ОСОБА_6 виявлена печатка ТОВ «Рісон Продакшн» (ЄДРПОУ 40879494).

Слідчим доведено, що:

- реєстраційна справа ТОВ «Рісон Продакшн» (ЄДРПОУ 40879494), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_4 Київ, вулиця інженера Бородіна, будинок 6, АДРЕСА_5 , перебуває у володінні Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації, за адресою: Київська область, м. Київ, бульвар Праці,1/1, та має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

- іншими способами, окрім тимчасового доступу до документів облікової справи неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, 162-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУ НП в Черкаській області старшому лейтенанту поліції Гребенюку Є.О. та старшому о/у в ОВС 3 сектору відділу КЗЕ Управління СБУ України в Черкаській області майору Мусієнку М.Д. на тимчасовий доступ до речей і документів а саме: реєстраційної справи ТОВ «Рісон Продакшн» (ЄДРПОУ 40879494), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_3 та перебуває у володінні Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації, за адресою: Київська область, м. Київ, бульвар Праці,1/1 з можливістю вилучення оригіналу реєстраційної справи ТОВ «Рісон Продакшн» (ЄДРПОУ 40879494) для подальшого проведення почеркознавчої та інших експертиз.

Після проведення експертизи необхідно повернути оригінали документів до Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації, за адресою: Київська область, м. Київ, бульвар Праці,1/1.

Строк дії цієї ухвали до 19 вересня 2019 року включно.

Роз`яснити посадовим особам Дніпровської районної в місті Києві державної адміністрації, що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали суду, слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в ухвалі документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її винесення та оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: О. Г. Казидуб