Ухвала суду № 83793854, 14.08.2019, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/13149/19

Провадження № 1-кс/161/6649/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

14 серпня 2019 року м. Луцьк

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Пушкарчук В.П., за участю секретаря Загоровської І.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Хазанюк Г.В. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Хазанюк Г.В. звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів про відкриття та використання ТОВ «Теплоенерготрейд» (код ЄДРПОУ 39679016) банківського рахунку № НОМЕР_1 , відкритого у АТ «МІБ» (МФО: 380582, м. Київ, вул. Лаврська, 16); банківського рахунку № НОМЕР_2 , відкритого у АТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО: 322001, м. Київ, вул. Автозаводська 54/19); банківського рахунку № НОМЕР_3 , відкритого у АТ АБ «РАДАБАНК» (МФО: 306500, м. Дніпро проспект Олександра Поля, буд. 46); банківського рахунку № НОМЕР_4 , відкритого у АТ «БАНК СІЧ» (МФО: 380816, м. Київ, вул. Володимирська, б, 63), банківських рахунків № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкритих у АТ «ПУМБ» (МФО: 334851, м. Київ, вул. Андріївська, 4) за період з 01.01.2015 по даний час, а також провести виїмку таких документів, зокрема роздруківок руху грошових коштів по вказаному рахунку, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку за період з 01.01.2016 по даний час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

В ході досудового розслідування, встановлено, що службові особи ТОВ «ІРС Сістем» (код ЄДРПОУ 37259158) відобразивши в податковому обліку товариства за період діяльності 2016 року фінансово-господарські операції з ТОВ «Софтех» (код ЄДРПОУ 36312131) та ТОВ «Теплоенерготрейд» (код ЄДРПОУ 39679016), які в дійсності не відбувались та носили лише формальний характер, ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток у великих розмірах.

Оскільки вищевказані документи, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №32019030000000016 від 08.05.2019 за фактом ухилення службовими особами ТОВ «ІРС Сістем» від сплати податків, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, з метою встановлення осіб, причетних до вчинення даного злочину, проведення відповідних експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних речей з можливістю їх вилучення.

Прокурор та слідчий в судове засідання не з`явились, подали до суду заяву про розгляд клопотання без їх участі в зв`язку із службовою зайнятістю. Клопотання підтримують повністю, просять його задовольнити частково.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, тому слідчому слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до вищевказаних документів, що перебувають у володінні АТ «МІБ» (МФО: 380582, м. Київ, вул. Лаврська, 16); АТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО: 322001, м. Київ, вул. Автозаводська 54/19); АТ АБ «РАДАБАНК» (МФО: 306500, м. Дніпро проспект Олександра Поля, буд. 46); АТ «БАНК СІЧ» (МФО: 380816, м. Київ, вул. Володимирська, б, 63), АТ «ПУМБ» (МФО: 334851, м. Київ, вул. Андріївська, 4).

Одночасно, в частині можливості вилучення вказаних документів клопотання до задоволення не підлягає, оскільки згідно ч.7 ст. 163 КПК України, стороною кримінального провадження не доведено наявності достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-166, 167 КПК України, Закону України "Про банки та банківську діяльність), КПК України –

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання – задовольнити частково.

Надати (забезпечити) співробітникам слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області Хазанюк Галині Володимирівні, Балику Івану Івановичу, Павлику Юрію Володимировичу, Солосі Миколі Михайловичу, Хазанюку Віктору Борисовичу, Хомичу Дмитру Миколайовичу, Оніщук Яні Павлівні, Житинському Борису Вікторовичу, Бондар Анастасії Анатоліївні, співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Волинській області Гулю Роману Сергійовичу, Вальчуку Вадиму Ігоровичу, Приймачуку Юрію Вікторовичу, Лагоді Андрію Володимировичу, Ступіну Владиславу Олександровичу, Оксенюку Олександру Володимировичу, Шмальовій Юлії Валентинівні, Перванчуку Миколі Леонідовичу, Ковчу Василю Дмитровичу, Лисому Юрію Володимировичу, Ситику Роману Сергійовичу, Ткачуку Олександру Ігоровичу, Грисюку Анатолію Анатолійовичу, Гайчук Ірині Миколаївні, Дячуку Андрію Миколайовичу, Рудому Денису Євгеновичу, Богданюку Олександру Олександровичу, Приступі Миколі Володимировичу, іншому органу досудового розслідування чи оперативному підрозділу, дозвіл на тимчасовий доступ до документів про відкриття та використання ТОВ «Теплоенерготрейд» (код ЄДРПОУ 39679016) банківського рахунку № НОМЕР_1 , відкритого у АТ «МІБ» (МФО: 380582, м. Київ, вул. Лаврська, 16); банківського рахунку № НОМЕР_2 , відкритого у АТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО: 322001, м. Київ, вул. Автозаводська 54/19); банківського рахунку № НОМЕР_3 , відкритого у АТ АБ «РАДАБАНК» (МФО: 306500, м. Дніпро проспект Олександра Поля, буд. 46); банківського рахунку № НОМЕР_4 , відкритого у АТ «БАНК СІЧ» (МФО: 380816, м. Київ, вул. Володимирська, б, 63), банківських рахунків № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкритих у АТ «ПУМБ» (МФО: 334851, м. Київ, вул. Андріївська, 4) за період з 01.01.2015 по даний час, а також надати копії роздруківок руху грошових коштів по вказаному рахунку, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку за період з 01.01.2016 по даний час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду В.П. Пушкарчук