Ухвала суду № 83746789, 19.08.2019, Дніпровський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
19.08.2019
Номер справи
755/11871/17
Номер документу
83746789
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа

Отримати професійний переклад цього документа на англійську мову

Державний герб України

Справа №:755/11871/17

Провадження №: 1-кс/755/5973/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"19" серпня 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді Курило А.В.,

секретаря Данилко Л.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Яцишіна А.Р., у межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016000000002035 від 04.08.2016 року, про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42016000000002035 від 04.08.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Брокінтерком» (код ЄДРПОУ 39800840) за адресою: Київська обл., Києво-Святошинський р-н, м. Вишневе, вул. Промислова, буд. 5, з можливістю їх вилучення /виїмки/.

З клопотання вбачається, що в ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено організоване злочинне угрупування, члени якого причетні до впровадження протиправних фінансових механізмів, направлених на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на вітчизняні суб`єкти господарської діяльності (далі - СГД) та розкрадання державних/бюджетних коштів за сприяння службових осіб ГУ ДФС у м. Києві.

Також вказано, що протягом 2018 року на території Київського регіону невстановленими особами здійснено реєстрацію та придбання суб`єктів господарювання з окремими ознаками фіктивності з місячним оборотом до 600 тис. грн. з метою уникнення їх блокування СМКОР, а саме: ТОВ «Вівілес груп» (код ЄДРПОУ 42201581), ТОВ «Твідум» (код ЄДРПОУ 40513370), ТОВ «Багбенал» (код ЄДРПОУ 42200593), ТОВ «Альпоам» (код ЄДРПОУ 42200059), ТОВ «Крітікал Строй» (код ЄДРПОУ 42199295), ТОВ «Вейстінг груп» (код ЄДРПОУ 42199253), ТОВ «Мак Ларен» (код ЄДРПОУ 42191584), ТОВ «Молдентрейден» (код ЄДРПОУ 42183603), ТОВ «Авентагруп» (код ЄДРПОУ 42182276), ТОВ «Мегалит ЛТД» (код ЄДРПОУ 42167127), ТОВ «Амаранд» (код ЄДРПОУ 42167279), ТОВ «Восток-трейдінг» (код ЄДРПОУ 42166982), ТОВ «Гудшоп» (код ЄДРПОУ 41676689), ТОВ «Інфо компані» (код ЄДРПОУ 41691430), ТОВ «Квестор компані» (код ЄДРПОУ 41707817), ТОВ «Еко-аск груп» (код ЄДРПОУ 41707838), ТОВ «Брок-фінанс груп» (код ЄДРПОУ 42202611), ТОВ «Ніко менеджмент» (код ЄДРПОУ 42164414), ТОВ «Ві-строймаркет» (код ЄДРПОУ 41778377), ТОВ «Трейд плейс» (код ЄДРПОУ 42075707), ТОВ «Рок-вінтер» (код ЄДРПОУ 42063047), ТОВ «Венера 2005» (код ЄДРПОУ 42055209), ТОВ «Возанторс» (код ЄДРПОУ 42054891), ТОВ «Відень груп 2018» (код ЄДРПОУ 42054850), ТОВ «Тарут-про» (код ЄДРПОУ 41990469), ТОВ «Папер клин» (код ЄДРПОУ 41990495), ТОВ «Брунотел» (код ЄДРПОУ 41990563), ТОВ «Джорджия фм» (код ЄДРПОУ 42054760), ТОВ «Монотрейд» (код ЄДРПОУ 42053065), ТОВ «Донсвіт» (код ЄДРПОУ 41676461), ТОВ «Стор групп» (код ЄДРПОУ 41691577), ТОВ «Волно-Вегас» (код ЄДРПОУ 41706195), ТОВ «ІК «Інвест-авеню» (код ЄДРПОУ 41778186), ТОВ «Кренінгстар» (код ЄДРПОУ 41784844).

Більше того, встановлено низку імпортерів фруктів та овочів, а саме: ТОВ «ФБ Сервіс» (код ЄДРПОУ 41043365), ТОВ «Бізнес Груп Д» (код ЄДРПОУ 39436712), ТОВ «Мегатріумф ЛТД» (код ЄДРПОУ 42574414), ПП «Альборз» (код ЄДРПОУ 24932043), ТОВ «Дельта-Фрукт» (код ЄДРПОУ 41439576), ТОВ «Агро-Бізнес Форм» (код ЄДРПОУ 41945746), ТОВ «Фуд Імпекс» (код ЄДРПОУ 40010187), ТОВ «Трейд Фрут» (код ЄДРПОУ 42500384), ТОВ «Томатті» (код ЄДРПОУ 41378592), ТОВ «Лагідна долина» (код ЄДРПОУ 40185484), ТОВ «Фрукт трейд» (код ЄДРПОУ 39181471), ТОВ «Грантхур» (код ЄДРПОУ 42057321), ТОВ «Овочевий край» (код ЄДРПОУ 34483019), які шляхом внесення неправдивих відомостей до податкових документів, формують податковий кредит за рахунок безтоварних операцій з підприємствами з ознаками фіктивності, з подальшим продажем вказаного ліміту транзитним підприємствам та підприємствам реального сектору економіки (схеми додаються).

На ряду з вказаними підприємствами також встановлено ряд підприємств т.зв. «транзитної групи», які формують податковий кредит ряду підприємств-вигодонабувачам, який утворюється внаслідок безтоварних операцій з підприємствами з ознаками фіктивності (понад 600 підприємств), а також з рядом підприємств-виробників, які здійснюють реалізацію власних товарів через мережу роздрібно-оптової торгівлі без відповідних документів за готівкові кошти.

Вказані підприємства здійснюють купівлю податкового кредиту у підприємств, які займаються імпортом цигарок, товарів широкого вжитку, автомобільних шин, виробництвом м`яса та іншого виду товарів, які реалізуються через мережі оптово-роздрібної торгівлі за готівкові кошти без відповідної документації та безпідставно формують податковий ліміт на підставі фіктивних договорів.

Також встановлено, що за час діяльності у вказаних суб`єктів господарювання відсутні фізичні, технічні та технологічні можливості до вчинення задекларованих господарських операцій, відсутні основні фонди та кваліфікований персонал. Підтвердженням цьому є також факт відсутності рахунків вказаних підприємств, відкритих в українських банках, окрім обов`язкового казначейського рахунку по оплаті ПДВ відкритому у Державній казначейській службі України.

За наявною інформацією, функціонування вказаних підприємств спрямоване лише на формування незаконного схемного податкового кредиту та надання послуг підприємствам реального сектору економіки по мінімізації податкових платежів та незаконного переведення безготівкових коштів у готівку.

Так, організатори конвертаційного центру, використовуючи вищенаведені підприємства з ознаками фіктивності, укладають формальні договори купівлі, фактично вже проданих товарів ряду імпортерів Київського регіону, які в підтвердження здійснення фінансово-господарських операцій, виписують податкові накладні, чим фактично формують податковий ліміт на рахунках зазначених підприємств лише в базі ДФС.

Зазначені підприємства-імпортери формально продають вже реалізований товар в адресу перелічених «ризикових підприємств», які отримавши податковий ліміт здійснюють реєстрацію податкових накладних вже іншого неіснуючого товару, який потрібен кінцевому клієнту конвертаційного центру, уникнувши СМКОР.

У вказаному випадку, фактично в разі переходу ліміту від імпортера до ризикового товариства, зникає обов`язок останнього поповнити свій казначейський рахунок (20% ПДВ від обсягу реалізації) для подальшої нібито реалізації товару, фактично неіснуючого, що завдає шкоду державним інтересам в особливо великих розмірах.

Водночас встановлено, що за час діяльності у вказаних суб`єктів господарювання відсутні фізичні, технічні та технологічні можливості до вчинення задекларованих господарських операцій, відсутні основні фонди та кваліфікований персонал. Функціонування вказаних підприємств спрямоване лише на формування незаконного схемного податкового кредиту та надання послуг підприємствам реального сектору економіки по мінімізації податкових платежів та незаконного переведення безготівкових коштів у готівку.

Крім того, вказано, що з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів та подальшому їх вилученні, для проведення судових експертиз, які перебувають у володінні ТОВ «Брокінтерком» (код ЄДРПОУ 39800840), які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ «Мегатріумф ЛТД» (код ЄДРПОУ 42574414), ТОВ «Фуд Імпекс» (код ЄДРПОУ 40010187).

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, просив задовольнити клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ТОВ «Брокінтерком» (код ЄДРПОУ 39800840), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Яцишіна А.Р., про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва Яцишіну Андрію Романовичу або іншим слідчим слідчої групи по розслідуванню вказаного кримінального провадження, або за їх дорученням оперативним співробітникам ГУ СБУ у м. Києві та Київській області: Скорику О.О., Шумаку М.М., Повстяному М.О., Редько А.С., Клоченок Ю.О., Горобець Е.В., а також іншим уповноваженим особам за його дорученням тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Брокінтерком» (код ЄДРПОУ 39800840), за адресою: Київська обл., Києво-Святошинський р-н, м. Вишневе, вул. Промислова, буд. 5, які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ «Мегатріумф ЛТД» (код ЄДРПОУ 42574414), ТОВ «Фуд Імпекс» (код ЄДРПОУ 40010187) та ряд інших виконаних робіт, наданих послуг, податкові накладні; реєстри виданих та отриманих податкових накладних; доручення (довіреності) на отримання ТМЦ; виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень; видаткові касові ордери; накази (протоколи зборів засновників) про призначення на посаду та звільнення з посади директорів та головних бухгалтерів, їх службові інструкції, які були чинними в період здійснення операцій з вказаним товариством; листи, претензії, інші матеріали переписки між підприємствами; інші документи які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та є невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій) за період з 01.01.2019 року до 06.08.2019 року таких взаємовідносин, які знаходяться та надати розпорядження про надання можливості вилучити оригінали цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Часті запитання

Який тип судового документу № 83746789 ?

Документ № 83746789 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 83746789 ?

Дата ухвалення - 19.08.2019

Яка форма судочинства по судовому документу № 83746789 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 83746789 ?

В Дніпровський районний суд міста Києва
Попередній документ : 83746787
Наступний документ : 83746792