Ухвала суду № 83729447, 15.08.2019, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/7795/19

Провадження № 1-кс/234/6166/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

(вступна та резолютивна частини ухвали)

15 серпня 2019 року Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Лутай А.М.

при секретарі - Пагуліч Д.Г.

за участю: слідчого – Коваля І.А.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого Другого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Краматорську Коваль Ігоря Анатолійовича про тимчасовий доступ до речей та документів по матеріалам досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №62018050000000062 від 28.12.2018р, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.2 ст.205 КК України, -

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого Другого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Краматорську Коваль Ігоря Анатолійовича про тимчасовий доступ до речей та документів по матеріалам досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №62018050000000062 від 28.12.2018р, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.2 ст.205 КК України - задовольнити.

Надати слідчим Другого слідчого відділу ТУ ДБР, розташованого у місті Краматорську Ковалю Ігорю Анатолійовичу, Кавуну Олександру Вікторовичу, Петровій Юлії Володимирівні, Снурнікову Денису Олександровичу, Симоненко Альоні Юріївні, Саварець Андрію Володимировичу, Захарову Станіславу Вадимовичу, Теличко Максиму Сергійовичу, Симоняну Рінаду Славіковичу, Герасименко Сергію Сергійовичу, Андрєєву Євгену Олександровичу, Костюкову Олександру Анатолійовичу, Лисяку Валентину Олександровичу, тимчасовий доступ до оригіналів роздрукованих документів відносно ТОВ «КОМФОРТ-СТРОЙ СЕРВІС» (код 41961181), ТОВ «АГРОТРЕЙД ЮГ» (код 41962726), ТОВ «СТРОНГ СЕРВІС» (код 42202213), ТОВ «СТАРТ-ПОСТАЧ» (код 42203877), ТОВ «ЗЕРНОЛЕНД ГРУПП» (код 41274643), ТОВ «АГРОСІЛЬГОСП ПРОГРЕС» (код 41274800), ТОВ «СХІД-ТОРГ» (код 41828624), ТОВ «ТРЕЙД СІСТЕМ» (код 41807651), ТОВ «АСКАНА ПЛЮС» (код 41808241), ТОВ «КОМП-ТОРГ» (код 41816907) ТОВ «АРГИАД» (код 41984078), ТОВ «ГРАФИУМ» (код 41970259), ТОВ «Хіт Торг» (код 42215348), ТОВ «ІТАЛТРЕЙД ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 41667738),а в разі їх відсутності до копій роздрукованих документів та документів у електронному вигляді, які знаходяться у відповідних інформаційних системах, що зберігаються та перебувають у володінні ГУ ДФС у Донецькій області (за адресою: 87526, Україна, Донецька область, м.Маріуполь, вул.130-ї Таганрозької дивізії, буд.114, тел.:0629-52-84-12), з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, а саме:

- документів реєстраційної справи даних підприємства, включаючи і ухвали суду щодо порушення процедури про банкрутство у випадку наявності;

- документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, поданих даними підприємствами з моменту їх створення та по теперішній час або час по який вони перебували на обліку в ГУ ДФС у Донецькій області;

- документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, поданих даними підприємствами з 01.02.2019р по теперішній час або час по який вони перебували на обліку в ГУ ДФС у Донецькій області;

- реєстрів податкових накладних з додатками, з моменту створення даних підприємств та по теперішній час або час по який вони перебували на обліку в ГУ ДФС у Донецькій області;

- розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, з моменту створення даних підприємств та по теперішній час або час по який вони перебували на обліку в ГУ ДФС у Донецькій області;

- документів обов`язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників підприємств та розмір їх доходів, з моменту їх створення та по теперішній час або час по який вони перебували на обліку в ГУ ДФС у Донецькій області;

-додатків №5 (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих даними суб`єктами господарювання, з 01.02.2019р по теперішній час або час по який вони перебували на обліку в ГУ ДФС у Донецькій області;

-копій декларацій ПДВ, поданих даними суб`єктами господарювання, з 01.02.2019р по теперішній час або час по який вони перебували на обліку в ГУ ДФС у Донецькій області, у тому числі з копіями реєстрів виданих та отриманих податкових накладних;

-документів, що містять інформацію щодо пов`язаних з даними суб`єктами господарювання підприємств (по посадовим особам та засновникам);

-роздруківку з електронної системи, що містить інформацію щодо подання в електронному вигляді податкової звітності даними підприємствами, а саме: дата та час отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, з яких відправлено файли на реєстрацію, IP-адреси провайдерів, через яких абонент здійснював вхід в інтернет;

-документів, які містять інформацію щодо підтвердження здійснення господарських операцій між даними підприємствами та контрагентами постачальниками та покупцями за період обліку (податкові накладні контрагентів);

-листи (запити), які направлялись ГУ ДФС у Донецькій області на адресу даних підприємств та відповіді на них, з 01.02.2019р по теперішній час або час по який вони перебували на обліку в ГУ ДФС у Донецькій області;

-листів, службових записок, висновків, рапортів та інших документів листування, між структурними підрозділами ГУ ДФС у Донецькій області, щодо вказаних підприємств, з 01.02.2019р по теперішній час або час по який вони перебували на обліку в ГУ ДФС у Донецькій області;

-наказів, розпоряджень, протоколів нарад, листів та інших документів органів ДФС України вищого рівня, якими доводились до відпрацювання вказані підприємства, з 01.02.2019р по теперішній час або час по який вони перебували на обліку в ГУ ДФС у Донецькій області;

-матеріалів розгляду та прийнятих рішень комісії Регіонального рівня, яка приймає рішення про реєстрацію податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних або відмову в такій реєстрації ГУ ДФС у Донецькій області щодо вказаних підприємств, з 01.02.2019р по теперішній час або час по який вони перебували на обліку в ГУ ДФС у Донецькій області;

-податкові повідомлення-рішення, податкові вимоги (в тому числі, які надсилались в електронному вигляді через електронний кабінет) ГУ ДФС у Донецькій області, сплата донарахованих податкових (грошових) зобов`язань чи їх оскарження, поштові повідомлення про вручення або не вручення вказаних документів посадовим особам, з 01.02.2019р по теперішній час або час по який вони перебували на обліку в ГУ ДФС у Донецькій області,

- актів (довідок, висновків), складених співробітниками ГУ ДФС у Донецькій області в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаних СГД, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими СГД та відповідей на них, з 01.02.2019р по теперішній час або час по який вони перебували на обліку в ГУ ДФС у Донецькій області;

- актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даних субєктів господарювання з додатками та матеріалами, наданих субєктом господарювання, з 01.02.2019р по теперішній час або час по який вони перебували на обліку в ГУ ДФС у Донецькій області;

- документів у електронному вигляді з електронних баз ДФС України, а саме: АІС «Податковий блок», АІС «Єдиний реєстр податкових накладних», в яких містяться відомості щодо вказаних підприємств про придбання та подальшої реалізації товарів/робіт/послуг, суми податкових зобовязань, податкового кредиту, відхилення (зобовязання кредит).

Строк дії ухвали – 30 днів з дня винесення.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів підлягає обов`язковому виконанню.

У випадку невиконання ухвали слідчого судді слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Повний текст ухвали буде проголошений 15.08.2019р о 11-00 годині.

Слідчий суддя: А.М.Лутай