Ухвала суду № 83726426, 20.08.2019, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/14009/19

Провадження № 1-кс/161/7092/19

У Х В А Л А

про дозвіл на огляд житла чи іншого володіння особи

м. Луцьк 20 серпня 2019 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Черняк В.В., за участю секретаря судового засідання Новаковської В.В., слідчого Яковинця С.В., прокурора Рудика Д.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області Яковинця С.В., яке погоджене прокурором відділу прокуратури Волинської області Рудиком Д.В., про проведення огляду в офісному, складських, підсобних (господарських) приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1, в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019030000000024 від 11.07.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

На адресу суду 20 серпня 2019 року надійшло вказане клопотання.

Клопотання мотивоване тим, що згідно відомостей, внесених до ЄРДР встановлено, що групою жителів Волинської області в період 2019 року здійснюється протиправна діяльність, повязана з придбанням у населення за готівкові кошти лісових ресурсів вторинного значення (ягід чорниці та грибів) та їх реалізацією на території України та інших країн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку з доходів фізичних осіб та військового збору у значних розмірах.

Зокрема встановлено, що співробітниками ОУ ГУ ДФС у Волинській області за результатами комплексу перевірочних заходів, в тому числі в рамках ЗУ «Про оперативно-розшукову діяльність» зібрано матеріали та фактичні дані, котрі свідчать про умисне ухилення від сплати податків в значних розмірах субєктами господарської діяльності, що здійснюють та території Волинської області діяльність повязану із придбанням від населення за не обліковані готівкові кошти лісових ресурсів вторинного значення (ягід чорниці, грибів) та їх реалізації як на внутрішньому ринку так і на експорт.

У вище вказаних матеріалах ОУ ГУ ДФС у Волинській області міститься інформація про те, що всупереч вимогам Податкового кодексу України власником ТОВ «Продхолод-М» (код ЄДРПОУ 33587784) громадянином ОСОБА_3, директором цього ж товариства громадянкою ОСОБА_4 та заготівельниками громадянами ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 організовано діяльність на території Волинської області по заготівлі ягід чорниці від населення на багатомільйонні суми за не обліковані готівкові грошові кошти без сплати до бюджету ПДФО та військового збору, шляхом залучення цілого ряду підконтрольних фіктивно зареєстрованих приватних підприємців платників єдиного податку.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, в тому числі з інформації, отриманої від ОУ ГУ ДФС у Волинській області, встановлено, що за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Продхолод-М» (код ЄДРПОУ 33587784) в АДРЕСА_1 зберігаються документи чорнової бухгалтерії, в яких відображено дані про щоденну ціну та кількості придбаних ягід чорниці, видаткові накладні, значні суми необлікованих готівкових коштів, в тому числі в іноземній валюті, компютерна техніка, мобільні телефони, за допомогою яких здійснюється організація протиправної діяльності, банківські картки підконтрольних приватних підприємців, які використовуються в протиправній діяльності з метою ухилення від сплати податків, а також значні обсяги необлікованої продукції (ягід чорниці та інших лісових ресурсів).

Таким чином, на підставі вищезазначеного, та з врахуванням наявних у матеріалах кримінального провадження відомостей, є достатні підстави вважати, що у нежитлових та інших приміщеннях ТОВ «Продхолод-М» (код ЄДРПОУ 33587784), розташованих за адресою: АДРЕСА_1, в тому числі офісному, складських, підсобних (господарських), зберігаються необліковані готівкові грошові кошти, документи чорнової бухгалтерії, чорнові записи, зошити, папки, банківські картки, печатки, штампи, підроблені видаткові накладні, ягоди та інші речі та предмети, які мають значення для розслідування кримінального провадження, а також інші речі та предмети, які можуть мати суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення за фактом якого розслідується кримінальне провадження.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах досудового розслідування містяться достатні підстави вважати, що, речі, предмети документи та інформація можуть мати важливе значення для розслідування кримінального провадження, слідчий просить слідчого суддю надати дозвіл на огляд вказаного приміщення.

Заслухавши пояснення прокурора та слідчого, які клопотання підтримали, дослідивши письмові матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що його слід задовольнити, з наступних підстав.

Частиною першою статті 237 КПК України визначено, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

При цьому у частині другій статті 237 КПК України передбачено, що огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

На переконання слідчого судді, слідчий у своєму клопотанні довів про неможливість іншими способами провести фіксацію відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення не інакше, як за допомогою проведення огляду. Враховуючи вищевикладене, клопотання слідчого слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 235, 237 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області Яковинцю Сергію Васильовичу, а також співробітникам слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області, які здійснюють досудове розслідування у даному кримінальному провадженні: Балику Івану Івановичу, Байкевичу Руслану Йосиповичу, Павлику Юрію Володимировичу, Стамбульському Дмитру Степановичу, Ступіній Анастасії Анатоліївні, Хазанюку Віктору Борисовичу, Хазанюк Галині Володимирівні, Солосі Миколі Михайловичу, Оніщук Яні Павлівні, Хомичу Дмитру Миколайовичу, Житинському Борису Вікторовичу, дозвіл на проведення огляду у нежитлових та інших приміщеннях ТОВ «Продхолод-М» (код ЄДРПОУ 33587784), в тому числі офісному, складських, підсобних (господарських), розташованих за адресою: АДРЕСА_1, які належать на праві приватної власності ОСОБА_19, ОСОБА_20, ТОВ «Виробничо-торгівельне підприємство «Продхолод», ТОВ «ВІКІ», ОСОБА_3, МПП «МАІСС», ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26, ОСОБА_27, з метою виявлення, фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а також вилучення необлікованих готівкових грошових коштів, документів чорнової бухгалтерії, чорнових записів, зошитів, папок, банківських карток, печаток, штампів, підроблених видаткових накладних, ягід, інших лісових ресурсів, а також інших речей та предметів, які можуть мати суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення за фактом якого розслідується кримінальне провадження.

Строк дії ухвали до 19 вересня 2019 року включно.

Ухвала надає право на проникнення у вказане володіння лише один раз.

Огляд слід провести у денну пору доби з 06.00 год. до 22.00 год.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження у суді.

Повний текст ухвали оголошений 20 серпня 2019 року о 15 год 08 хв.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду

Волинської області В.В. Черняк