Ухвала суду № 83725832, 13.08.2019, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/12728/19

Провадження № 1-кс/522/15142/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 серпня 2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Попревич В.М. розглянувши клопотання старшого слідчого 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Васюкова А.В., яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Одеської області Адельшиним М.Б. у кримінальному провадженні №32019160000000004 від 10.01.2019 року, про надання тимчасового доступу до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Васюков А.В. звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, мотивуючи наступним.

3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по матеріалам кримінального провадження, внесеним до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019160000000004 від 10.01.2019 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження службові особи ТОВ "ГОЛ-АВТО" (ЄДРПОУ 37609366) в період 2016 - 2018 роки, діючи умисно, шляхом не відображення в податковій та бухгалтерській звітності реалізації палива, ухилилися від сплати податку на прибуток у розмірі 2 160 000, 38 грн. та податку на додану вартість на суму 2 400 000 грн., а всього на загальну суму 4 560 000, 38 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

При цьому було встановлено, що в діяльності спрямованої на умисне ухилення від сплати податків задіяні пов`язані підприємства ТОВ "Глобал Оушен Лінк" ( ЄДРПОУ 36554180), ТОВ "Гермес (Трак)" (ЄДРПОУ 38794247), ТОВ "Трак Корд" (ЄДРПОУ 39976157), ТОВ "Гейт Линк" (ЄДРПОУ 38954127), ТОВ "Блєк сі Лінк" (ЄДРПОУ 35991370).

ТОВ "ГОЛ-АВТО" (ЄДРПОУ 37609366) зареєстроване 30.03.2011 Одеським міським управлінням юстиції та взято на податковий облік в Північному управлінні у м.Одесі ГУ ДФС в Одеській області 31.03.2011.

Враховуючи що документи митного оформлення товарів ТОВ "ГОЛ-АВТО" (ЄДРПОУ 37609366), які знаходяться у приміщеннях Одеської митниці ДФС, за адресою: м.Одеса, вул . Івана та Юрія Лип, 21-а, мають суттєве значення для встановлення, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу.

Таким чином в ході тимчасового доступу можуть бути отримані докази, які самостійно або в сукупності з іншими доказами будуть мати суттєве значення для з`ясування обставин вчинення злочину та встановлення осіб, які до цього причетні. Вищезазначені дані допоможуть встановити об`єктивні обставини вчинення кримінального правопорушення, а тому їх вилучення для кримінального провадження буде мати суттєве доказове значення.

Слідчий в судове засідання не з`явився, написав заяву про здійснення розгляду клопотання за його відсутності.

Виклик володільця інформації не здійснювався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що вказані у клопотанні документи, є необхідними для забезпечення повноти досудового розслідування. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, а їх вилучення необхідне для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.

Керуючись ст.ст. 131- 132, 159-163, 372 КПК України, слідчий суддя -

у Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Васюкова А.В., яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Одеської області Адельшиним М.Б. у кримінальному провадженні №32019160000000004 від 10.01.2019 року, про надання тимчасового доступу до речей та документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів усіх документів, стосовно здійснення експортних та імпортних операцій ТОВ "ГОЛ-АВТО" (ЄДРПОУ 37609366) за 2016 - 2019 роки, а саме: ВМД з усіма додатками, карточки акредитації, зовнішньоекономічні контракти з додатками, договори з додатками (специфікації, акти прийому - передачі), коносаменти, векселя, акти митного огляду товару з додатками (фототаблиці), сертифікати відповідності, картки обліку імпортованого вантажу, екологічні декларації, наряди, рахунки, реєстри, листи проведення митного контролю та митного оформлення товарів, коносаменти, інвойси, листи, висновки експертиз та досліджень (у тому числі проведених для визначення ринкової вартості ввозимих товарів) а також інші документи, які знаходяться у володінні в Одеській митниці ДФС (м. Одеса, вул. Івана та Юрія Лип, 21-а).

Відповідальні особи в Одеській митниці ДФС зобов`язані надати можливість вилучити вказані в ухвалі документи слідчому Васюкову Андрію Володимировичу або оперативним, слідчим працівникам за дорученням слідчого.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 13.09.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Попревич В.М.

13.08.2019