Ухвала суду № 83725813, 13.08.2019, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/12728/19

Провадження № 1-кс/522/15127/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 серпня 2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Попревич В.М. розглянувши клопотання старшого слідчого 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Васюкова А.В., яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Одеської області Адельшиним М.Б. у кримінальному провадженні №32019160000000004 від 10.01.2019 року, про надання тимчасового доступу до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Васюков А.В. звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, мотивуючи наступним.

3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по матеріалам кримінального провадження, внесеним до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019160000000004 від 10.01.2019 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження службові особи ТОВ "ГОЛ-АВТО" (ЄДРПОУ 37609366) в період 2016 - 2018 роки, діючи умисно, шляхом не відображення в податковій та бухгалтерській звітності реалізації палива, ухилилися від сплати податку на прибуток у розмірі 2 160 000, 38 грн. та податку на додану вартість на суму 2 400 000 грн., а всього на загальну суму 4 560 000, 38 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

При цьому було встановлено, що в діяльності спрямованої на умисне ухилення від сплати податків задіяні пов`язані підприємства ТОВ "Глобал Оушен Лінк" ( ЄДРПОУ 36554180), ТОВ "Гермес (Трак)" (ЄДРПОУ 38794247), ТОВ "Трак Корд" (ЄДРПОУ 39976157), ТОВ "Гейт Линк" (ЄДРПОУ 38954127), ТОВ "Блєк сі Лінк" (ЄДРПОУ 35991370).

ТОВ "ГЛОБАЛ ОУШЕН ЛІНК" (ЄДРПОУ 36554180) зареєстроване 07.07.2009 юридичним департаментом Одеської міської ради та взято на податковий облік в Північному управлінні у м.Одесі ГУ ДФС в Одеській області 08.07.2009.

З метою встановлення чи відбувалось переведення грошових коштів від ТОВ "ГЛОБАЛ ОУШЕН ЛІНК" (ЄДРПОУ 36554180) на рахунки підприємств з ознаками фіктивності та встановлення кінцевого адресата руху грошових коштів (фактичного виконавця робіт, отримання товарів) 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області необхідно отримати доступ до роздруківок руху грошових коштів по рахункам ТОВ "ГЛОБАЛ ОУШЕН ЛІНК" (ЄДРПОУ 36554180).

Разом з цим, ТОВ "ГЛОБАЛ ОУШЕН ЛІНК" (ЄДРПОУ 36554180) відкрито рахунки № НОМЕР_1 (російський рубль), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (євро), № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня) в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

Єдиним можливим способом встановлення подальшого руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам ТОВ "ГЛОБАЛ ОУШЕН ЛІНК" (ЄДРПОУ 36554180).

Вищезазначені дані допоможуть встановити об`єктивні обставини вчинення кримінального правопорушення, а тому їх вилучення для кримінального провадження буде мати суттєве доказове значення.

Слідчий в судове засідання не з`явився, написав заяву про здійснення розгляду клопотання за його відсутності.

Виклик володільця інформації не здійснювався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п. 5 ч. 1 ст. 160 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що вказані у клопотанні документи, є необхідними для забезпечення повноти досудового розслідування. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, а їх вилучення необхідне для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.

Керуючись ст.ст. 131- 132, 159-163, 372 КПК України, слідчий суддя -

у Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Васюкова А.В., яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Одеської області Адельшиним М.Б. у кримінальному провадженні №32019160000000004 від 10.01.2019 року, про надання тимчасового доступу до речей та документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), а саме до: відомостей про рух грошових коштів ТОВ "ГЛОБАЛ ОУШЕН ЛІНК" (ЄДРПОУ 36554180), відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахункам № НОМЕР_1 (російський рубль), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (євро), № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня) за період часу з 01.01.2016 року по 01.05.2019 року; юридичної справи ТОВ "ГЛОБАЛ ОУШЕН ЛІНК" (ЄДРПОУ 36554180) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД - юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора); картки із зразками підписів і відбитком печатки; заяви на відкриття (закриття) рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками; заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання ТОВ "ГЛОБАЛ ОУШЕН ЛІНК" (ЄДРПОУ 36554180) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства за період часу 01.01.2016 року по 01.05.2019 року; виписок з номерами телефонів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт - банк» між комп`ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань; відомостей про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, IP адреси та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками , або забезпечувалася робота системи «Клієнт - банк»; інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами ТОВ "ГЛОБАЛ ОУШЕН ЛІНК" (ЄДРПОУ 36554180) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку підприємства; договорів та інших документів, на підставі яких ТОВ "ГЛОБАЛ ОУШЕН ЛІНК" (ЄДРПОУ 36554180) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів); відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ "ГЛОБАЛ ОУШЕН ЛІНК" (ЄДРПОУ 36554180) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет - провайдера; платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахункам № НОМЕР_1 (російський рубль), № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (євро), № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня) за період часу з 01.01.2016 року по 01.05.2019 року; кредитних договорів та усіх документів, що складалися під час виконання кредитних договорів та сплати, в тому числі документів, які стали підставою для надання кредитів; зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати.

Відповідальні особи в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) зобов`язані надати вказані відомості слідчому Васюкову Андрію Володимировичу або оперативним, слідчим працівникам за дорученням слідчого.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 13.09.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Попревич В.М.

13.08.2019