Ухвала суду № 83683981, 15.08.2019, Недригайлівський районний суд Сумської області

Провадження № 1-кс/582/419/19

Справа № 582/1059/19

Копія

Недригайлівський районний суд Сумської області

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

15 серпня 2019 року смт. Недригайлів

Слідчий суддя Недригайлівського районного суду Сумської області Петен Я.Л., за участю секретаря Климась С.В.,

розглянувши клопотання слідчого слідчого відділення Недригайлівського відділення поліції Роменського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області Лачіна А.М., погоджене начальником Недригайлівського відділу Роменської місцевої прокуратури Ігнат`євим А.В., про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному 05 липня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12019200220000130 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

12 серпня 2019 року до Недригайлівського районного суду Сумської області звернувся слідчий слідчого відділення Недригайлівського відділення поліції Роменського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області Лачін А.М. з клопотанням, погодженим начальником Недригайлівського відділу Роменської місцевої прокуратури Ігнат`євим В.В., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві, за адресою: вулиця Верховинна, 9, м. Київ, 03115, стосовно ТОВ «УКРТОРГ МАКС» (код ЄДРПОУ 42195699), за період часу з 01.07.2018 по теперішній час, з можливістю вилучення цієї інформації в паперовому або електронному вигляді для долучення до матеріалів кримінального провадження, які містять наступні відомості: 1) інформацію щодо ІР - адрес та електронної поштової скриньки, з яких надходила податкова звітність та реєструвалися податкові накладні; 2) даних щодо рахунків у банківських установах, а саме: відкриті та закриті рахунки в будь-якій валюті, назва та МФО банківської установи; 3) електронних копій реєстрів податкових накладних та електронних копій податкових накладних всіх пов`язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів, послуг (контрагентів); інформацію щодо господарських операцій, які проведені між контрагентами; 4) інформація щодо працівників, за яких ТОВ «УКРТОРГ МАКС» виступало податковим агентом (форма № 1 ДФ); 5) податкові перевірки щодо дотримання податкового законодавства вказаного суб`єкта господарювання, з приводу своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених законодавством податків, зборів та інших обов`язкових платежів, а також дотримання валютного та іншого законодавства.

Також слідчий просив розгляд даного клопотання здійснювати у порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, обґрунтовуючи, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Своє клопотання мотивував тим, 04.07.2019 о 14:07 надійшло повідомлення зі служби 102 про те, що бухгалтер ФГ «Влад- М», яке розташоване за адресою: смт Терни, вул. Небесної Сотні, 25, Недригайлівського району Сумської області, 04.07.2019 о 12:12 год перерахувала гроші у сумі 399960 грн. за купівлю дизельного палива на рахунок ТОВ «УКРТОРГ МАКС», але водій автомобіля, що перебував на території фермерського господарства, відмовився передати паливо, мотивуючи свою відмову тим, що кошти на рахунок продавця не надійшли.

Із витягу з ЄРДР за №12019200220000130 вбачається, що до реєстру 05.07.2019 внесені відомості за попередньою правовою кваліфікацією за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України, про те, що о 11 год 12 хв. 04.07.2019 невстановлена особа шахрайським способом заволоділа грошовими коштами фермерського господарства «Влад-М» під приводом продажу паливно –мастильних матеріалів на суму 400 000 грн. (ЖЕО01517 від 04.07.2019 ).

Із протоколу допиту потерпілого ОСОБА_1 від 05.07.2019 слідує, що на початку липня 2019 року між ним, як директором ФГ «Влад-М», та ТОВ «Укрторг-Макс» (ЄДРПОУ 42195699, юридична адреса: м. Київ, вулиця Жмерінська, № 1, офіс 81) в особі директора ОСОБА_2 , був укладений договір №135 від 03.07.2019 про постачання дизельного пального Євро-3 на суму 499950,00 грн. 04.07.2019 в першій половині дня на територію фермерського господарства "Влад-М" за адресою: смт АДРЕСА_1 , вул. Суворова, 41, приїхав вантажний автомобіль марки «DAF-XF105.460», д.н.з. НОМЕР_1 , який належить ТОВ «ПВО» з причепом марки «KASSBOHRER-STB-43-1024», д.н.з. НОМЕР_2 , що належить ТОВ «КІР НАФТА ТРАНС», у якому перебувало дизельне пальне. Перевіривши наявність пального, грошові кошти в сумі 399960,00 грн. були перераховані ТОВ «УКРТОРГ МАКС» на рахунок НОМЕР_3 у АТ «ПУМБ». Після перевірки надходжень грошових коштів, водій, який привіз вказане пальне, повідомив, що їхня фірма: ТОВ «Белойл сістем» ніяких коштів не отримувала.

Із протоколу допиту свідка від 05.07.2019 слідує, що свідок, бухгалтер ФГ «Влад-М», надала покази, аналогічні показам потерпілого ОСОБА_3 .

Під час досудового розслідування встановлено, що розрахункова операція між ФГ «Влад-М» та ТОВ «УКРТОРГ МАКС» здійснювалась з використанням платіжних реквізитів ТОВ «УКРТОРГ МАКС».

У зв`язку з цим для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, для отримання відомостей, які є суттєвими для встановлення обставин злочину, а саме для проведення перевірки документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків для з`ясування їх реальності та повноти відображення в обліку підприємств, при виявленні розміру збитків, а також подальшого проведення судових експертиз, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, за адресою: вулиця Верховинна, 9, Київ, 03115, з метою вилучення копій документів та інформації щодо ТОВ «УКРТОРГ МАКС» (код ЄДРПОУ 42195699).

Слідчий Лачін А.М. у судове засідання не з`явився, але слідча Ткаченко А.В. направила до суду заяву, в якій просила розгляд клопотання провести без участі слідчих.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання здійснюється без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, представника Державної податкової інспекції у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Згідно ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

При цьому, КПК України не містить конкретної вказівки слідчому судді на те, яким чином необхідно діяти в разі неявки на розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів сторони кримінального провадження, якою таке клопотання було подане, а тому, враховуючи причини, зазначені слідчим в його клопотанні, слідчий суддя вважає можливим здійснювати розгляд клопотання за відсутності слідчого.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання здійснюється без фіксування за допомогою технічних засобів.

Слідчий суддя, перевіривши надані матеріали кримінального провадження, вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Враховуючи, що Недригайлівським відділенням поліції Роменського ВП ГУ НП у Сумській області розслідується кримінальне провадження №12019200220000130, внесене в ЄРДР 05.07.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України, та у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація та документи, про доступ до яких слідчим подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий суддя доходить висновку про наявність підстав для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, без їх вилучення, оскільки із порушенням п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України, слідчим формально зазначено та ніяким чином не обґрунтовано необхідність вилучення документів, про доступ до яких просить, хоча питання про це у клопотанні порушується.

Керуючись ст. ст. 107, 162-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого відділення Недригайлівського відділення поліції Роменського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області Лачіна А.М., погоджене начальником Недригайлівського відділу Роменської місцевої прокуратури Ігнат`євим А.В., про надання тимчасового доступу до документів, – задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим СВ Недригайлівського ВП Роменського ВП ГУ НП в Сумській області Лачіну Андрію Миколайович, Ткаченко Альоні Вікторівні, заступнику начальника Недригайлівського ВП Роменського ВП ГУ НП в Сумській області начальнику СВ Бібенку Володимиру Володимировичу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління ДФС у м. Києві, за адресою: вулиця Верховинна, 9, м. Київ, 03115, стосовно ТОВ «УКРТОРГ МАКС» (код ЄДРПОУ 42195699), за період часу з 01.07.2018 по 15.08.2019 (день постановлення ухали слідчого судді), з можливістю виготовлення їх копій, без вилучення, які містять наступні відомості:

- інформацію щодо ІР - адрес та електронної поштової скриньки, з яких надходила податкова звітність та реєструвалися податкові накладні ТОВ «УКРТОРГ МАКС»;

- даних щодо рахунків у банківських установах, а саме: відкриті та закриті рахунки в будь-якій валюті, назва та МФО банківської установи ТОВ «УКРТОРГ МАКС»;

- електронних копій реєстрів податкових накладних та електронних копій податкових накладних всіх пов`язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів, послуг (контрагентів) між ФГ «Влад-М» та ТОВ «УКРТОРГ МАКС»; інформацію щодо господарських операцій, які проведені між контрагентами ФГ «Влад-М» та ТОВ «УКРТОРГ МАКС»;

- інформація щодо працівників, за яких ТОВ «УКРТОРГ МАКС» виступало податковим агентом (форма № 1 ДФ).

У іншій частині – відмовити.

Термін дії ухвали 1 місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання цієї ухвали, відповідно до вимог ст. 166 КПК України слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Суддя:підпис З оригіналом згідно

Слідчий суддя: Я. Л. Петен