Ухвала суду № 83660418, 14.08.2019, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/15415/19

н/п 1-кс/766/12323/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.08.2019 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Мусулевський Я.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономні республіці Крим та м. Севастополі підполковник податкової міліції Фурсенко А.І., погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області Рвачовим С.І., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019230000000082 за фактом підроблення документів , що були подані для державної реєстрації зміни керівника ТОВ «АЛЛІАН», за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України.

Так, невстановлені особи, 13.12.2017, у м. Херсоні, внесли недостовірні відомості до документів, які були подані для проведення державної реєстрації зміни керівника юридичної особи ТОВ «АЛЛІАН» (код ЄДРПОУ 31848644) на підставну особу ОСОБА_1

Використовуючи боргові зобов`язання ТОВ «Волго-Донське судове агентство» перед компанією CYE PETROL TIC LTD STI, рішенням Господарського суду Херсонської області від 31.07.2017, на виконання виконавчого провадження №51470254, танкер «BORISLAV» виставлено на електронні прилюдні торги та продано ТОВ "Алліан". Після придбання іноземного товару, танкеру «BORISLAV», ТОВ "Алліан" дії щодо сплати необхідних митних платежів не здійснив.

Відповідно до листа відділу митних платежів та митно-тарифного регулювання Митниці ДФС від 16.07.2019 № 19/-02/694-с загальна сума митних платежів, які мають бути сплачені у разі декларування у митному режимі імпорт товару «Морський нафтоналивний танкер "BORISLAV" (побудований 1990 року, Bolgaria. Номер IMO 8711954. Довжина -73,24м; ширина- 14,02м; висота борту-6,50м. 1924 брутто-реєстрових тон» код згідно УКТЗЕД 8901201000) складає 2 601 308,49 грн.

Встановлено, що на підставі доручення на надання послуг по декларуванню товарів, підписаного від ТОВ «АЛЛІАН» директором ОСОБА_1 , ФОП ОСОБА_2 26.06.2018 було подано ВМД щодо імпорту танкеру «БОРІСЛАВ», яка не була прийнята Митницею у зв`язку з арештом судна.

Допитаний у кримінальному провадженні №32019230000000079 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «АЛЛІАН», колишній директор ТОВ «АЛЛІАН» ОСОБА_1 пояснив, що погодився стати фіктивним директором ТОВ «АЛЛІАН» на пропозицію засновника ОСОБА_3 за грошову винагороду, без мети здійснення функцій службової особи підприємства. Ніякі документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «АЛЛІАН» не складав та не підписував.

Так, встановлено, що він від імені ТОВ «АЛЛІАН» не укладав та не підписував договір №263/06-18 від 29.05.2018 на проведення незалежної оцінки, з ТОВ «Незалежний центр оцінки, експертизи та аналітики «ПиКан», відповідно якого було складено «Висновки про оцінку танкера-нафтовоза «БОРІСЛАВ».

Таким чином, договір №263/06-18 від 29.05.2018 на проведення незалежної оцінки ТОВ «АЛЛІАН» з ТОВ «Незалежний центр оцінки, експертизи та аналітики «ПиКан», Звіт №263/06-18 про оцінку вартості танкера-нафтовоза «БОРИСЛАВ», «Висновки про оцінку танкера-нафтовоза «БОРИСЛАВ» до вказаного Звіту, а також інші документи, які були використані під час проведення оцінки танкера, мають значення доказів у кримінальному провадженні.

Необхідність надання тимчасового доступу до вищевказаних документів, та їх вилучення (здійснення виїмки) обґрунтовується тим, що їх вилучення є необхіднім для проведення почеркознавчої експертизи.

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, та здійснити їх вилучення (здійснення виїмки), отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі, неможливо.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст. 161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотаннямза погодженням з прокурором.

Відповідно до пунктів 2, 3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах.

Слідчим суддею встановлено, що зазначені в клопотанні обставини та надані до нього докази дають достатньо підстав вважати, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах, тому необхідно надати до них доступ та їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання – задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, та надати можливість вилучення (здійснення виїмки) старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі Фурсенко Анастасії Ігорівні, співробітникам ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Куліковському М.М., Чефранову А.О., Шеремету В.В., Димченку О.О., Куріну С.В., Литвиненку С.А., Задніпряному Д.Є., Шуфляку М.В. або іншим слідчим (оперативним) співробітникам ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі за письмовим дорученням (постановою) старшого слідчої групи, оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ «Незалежний центр оцінки, експертизи та аналітики «ПиКан»(код ЄДРПОУ 35564030), що знаходиться за адресою: м. Миколаїв, вул. Комсомольська, б.46А, кв.10 – договору №263/06-18 від 29.05.2018 на проведення незалежної оцінки ТОВ «АЛЛІАН» з ТОВ «Незалежний центр оцінки, експертизи та аналітики «ПиКан», Звіту №263/06-18 про оцінку вартості танкера-нафтовоза «БОРИСЛАВ», «Висновків про оцінку танкера-нафтовоза «БОРИСЛАВ» до вказаного Звіту, документів щодо приймання-передачі наданих послуг/виконаних робіт відповідно зазначеного договору; документів про оплату послуг згідно вказаного договору (рахунок, платіжні доручення, банківські виписки, Квитанції про отримання готівки чи інші), а також інших документи, які були використані під час проведення оцінки танкера-нафтовоза «БОРИСЛАВ».

Встановити строк дії ухвали до 14.09.2019 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя