Ухвала суду № 83650827, 13.08.2019, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/14645/19

Провадження № 1-кс/344/7811/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 серпня 2019 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Пастернак І.А., з участю секретаря Кріцак Г.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області майора податкової міліції Семкович Івана Ігоровича, яке погоджене з прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області Гулянич М.М., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №32018090000000063, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий звернувся з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором в обґрунтування якого посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018090000000063 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ "Прикарпаткоопбуд" (код ЄДРПОУ 41170610) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

З матеріалів провадження вбачається, що невстановлені особи, спільно з гр. ОСОБА_1 , гр. ОСОБА_2 та гр. ОСОБА_3 упродовж 2017-2018 років вчинили фіктивне підприємництво шляхом створення (придбання) ТОВ "Прикарпаткоопбуд" (код ЄДРПОУ 41170610) з метою прикриття незаконної діяльності.

При цьому організатори такої незаконної діяльності усвідомлювали, що зайняття ними фіктивним підприємництвом не переслідує мети досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку, що є ознаками законного підприємництва відповідно до вимог ст.ст.3, 42 Господарського кодексу України.

Зокрема встановлено, що невстановлені особи, які діяли від імені ТОВ "Прикарпаткоопбуд" (код ЄДРПОУ 41170610) згідно реєстру податкових накладних нібито надавало ТОВ «Фабер Інтернешенел» (код ЄДРПОУ 32913368) послуги по будівництву (будівельно-монтажні роботи) гепермаркету «Ашан» у м. Київ по вул. Здолбунівська, 15-а.

Поряд із цим, в рамках досудового розслідування кримінального провадження в адресу ТОВ «Фабер Інтернешенел» (код ЄДРПОУ 32913368) направлено вимоги в порядку ст.93 КПК України щодо надання копій документів по взаєморозрахунках із ТОВ "Прикарпаткоопбуд" (код 41170610) за період з 2017-2018 років, а також документів, які стосуються будівництва гіпермаркету «АШАН», який розташований у м. Київ по вул. Здолбунівська, 15а.

Отримано відповіді про те, що отримати документи ТОВ «Фабер Інтернешенел» по взаєморозрахунках із ТОВ "Прикарпаткоопбуд" (код 41170610), а також документів, які стосуються будівництва гіпермаркету «АШАН», який розташований у м. Київ по вул. Здолбунівська, 15а можливо шляхом здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, є необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучити.

Викладене обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, а саме вилучення відповідних документів.

Зазначені первинні документи мають першочергове значення для встановлення обставин кримінального провадження та дають можливість підтвердити чи спростувати факти причетності певних осіб до вчинення кримінального правопорушення.

Необхідні слідству документи становлять охоронювану законом таємницю та знаходяться в розпорядженні посадових осіб ТОВ «Фабер Інтернешенел», податкова адреса: м.Київ, вул. Ольгинська, 6/35, та в ході досудового розслідування не можуть бути здобуті іншим способом, ніж шляхом вилучення у посадових осіб зазначеного підприємства.

Відповідно до ст. 91 КПК України сама подія кримінального правопорушення підлягає доказуванню, яке полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Разом з тим, згідно зі ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, процесуальними джерелами яких можуть бути показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Одним з таких порядків є саме тимчасовий доступ до речей і документів, як захід забезпечення кримінального провадження, який полягає у наданні можливості ознайомлення з речами та документами, виготовленні їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, доцільне розглянути клопотання без виклику службових осіб ТОВ «Фабер Інтернешенел», оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у їх володінні, з метою ухилення від відповідальності.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість вилучити їх копії, що перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Фабер Інтернешенел», з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження.

Учасники процесу в судове засідання не з"явились, слідчий попередньо подав клопотання відповідно до якого просив клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слухати без його участі.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Беручи до уваги вищенаведене, враховуючи, що всі особи, які беруть участь у судовому провадженні в судове засідання неприбули приходжу до висновку, про можливість розгляду клопотання без здійснення фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Наданими стороною кримінального провадження матеріали клопотання поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка міститься у документах про які зазначає слідчий, надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області майору податкової міліції Семковичу Івану Ігоровичу, а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: Вдовиченку Антону Андрійовичу, Павелко Христині Василівні, Пелешу Михайлу Володимировичу, Петріву Івану Романовичу, Осадціву Михайлу Юрійовичу, Остап`юку Олегу Васильовичу, Каркічу Євгенію Васильовичу, Грабовецькому Михайлу Петровичу дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Фабер Інтернешенел» (код ЄДРПОУ 32913368), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул. Ольгинська, 6/35 тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме:

- документів про проведення ТОВ «Фабер Інтернешенел» (код ЄДРПОУ 32913368) фінансово-господарських операцій із ТОВ "Прикарпаткоопбуд" (код 41170610) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018, зокрема договорів та угод з додатками; актів приймання - передачі робіт (товарів, послуг); довідок про вартість виконаних будівельних робіт; податкових накладних, прибуткових та видаткових накладних; товарно-транспортних накладних; рахунків фактур; довіреностей; платіжних документів, тощо.

- документів, які стосуються будівництва гіпермаркету «АШАН», який розташований у м. Київ по вул. Здолбунівська, 15а, а саме: накази, які видавалися для допуску працівників для виконання будівельних робіт за вказаною адресою; спільні накази про здійснення технічного нагляду; документи про надання перепусток; журнали інструктажів по охороні праці, списки працівників, які виконували роботи та інші документи, що стосуються виконання будівельних робіт, тощо.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 12 вересня 2019 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя Пастернак І.А.