Постанова № 8364821, 06.04.2009, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

ПОСТАНОВА

Справа №4а-371/09

06 квітня 2009 року суддя Октябрського районного суду м. Полтава Тімошенко Н.В., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Полтаві майора податкової міліції ОСОБА_1, про надання дозволу на проведення виїмки по матеріалам кримінальної справи №09238010, -

ВСТАНОВИВ:

01 квітня 2009 року до суду надійшло подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Полтаві майора податкової міліції ОСОБА_1, про розкриття банківської таємниці та надання дозволу на проведення виїмки в ВАТ "Український професійний Банк"м.Київ МФО 300205, по розрахунковому рахунку ТОВ "Укр нафто транс експорт" №2600420298 документів, що містять інформацію про рух грошових коштів, які надходили на рахунок ТОВ "Укр нафто транс експорт", а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: оригіналів, а в разі їх відсутності копій, документів про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів ТОВ "Укр нафто транс експорт" та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком, довіреності та доручення, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, накази, заяви та інші документи, листи, що містять підписи службових осіб, грошові чеки на отримання готівки, платіжні доручення, а також інформацію про рух коштів по даному рахунку, в роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, за період з 10.06.2008 року по теперішній час, по матеріалам кримінальної справи №09238010.

Судом встановлено, що СВ ПМ ДПІ у м. Полтаві проводиться досудове слідство по кримінальній справі №09238010, яка порушена відносно ОСОБА_2, , який перебуваючи на посаді директора ПП "ВКК "УКРАГРОПРОМТОРГ" (код ЄДРПОУ 31562328), ТОВ "Укр нафто транс експорт" (код ЄДРПОУ 35206544), ПП "Мегаінвест-Форум" (код ЄДРПОУ 33660853) та ПП "Постачінвестсервіс" (код ЄДРПОУ 33314974), які зареєстровані за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, тобто будучи службовою особою даних підприємств, за попередньою змовою з ОСОБА_3, який також був керівником вказаних підприємств та фактично здійснював керівництво їх фінансово-господарською діяльністю, та ОСОБА_4, яка являється головним бухгалтером ПП "ВКК "УКРАГРОПРОМТОРГ" та ТОВ "Укр нафто транс експорт" та неофіційно займалась веденням бухгалтерського та податкового обліку ПП "Мегаінвест-Форум" та ПП "Постачінвестсервіс", а також складанням та подачею звітності до ДПІ у м.Полтава, при проведенні фінансово-господарської діяльності, ухилились від сплати податків, безпідставно не включивши до складу податкових зобов'язань за відповідні періоди суми податку на додану вартість від проведених операцій та не відобразивши фактичні доходи і не сплативши податок на прибуток підприємства.

Таким чином, в період з 01.01.2007 року по 01.01.2009 року, директор ПП "Мегаінвест-Форум" ОСОБА_2, за попередньою змовою з ОСОБА_3 та ОСОБА_4, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 392 484 грн. та податку на прибуток підприємства на суму 1 005 622 грн., а всього на загальну суму 1 398 106 грн., що більше ніж в 5 568 рази перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Враховуючи вищевикладене, що для продовження досудового слідства по зазначені кримінальній справі, з метою повноти та об'єктивності її розслідування, у слідства виникла необхідність в отриманні в ВАТ "Український професійний Банк" м. Київ МФО 300205 (розташований в м. Київ вул. М.Раскова, 15), оригіналів документів, а в разі їх відсутності копій

юридичної справи, документів на відкриття (закриття) розрахункових рахунків №2600420298 ТОВ "Укр нафто транс експорт" карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ "Укр нафто транс експорт", свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком, довіреності та доручення, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, накази, заяви та інші документи, листи, що містять підписи службових осіб, грошові чеки на отримання готівки, платіжві доручення, а також регістр аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них (з вказанням реквізитів контрагентів та розшифровкою призначення платежу на паперовому носії та в електронному вигляді) по вказаному розрахунковому рахунку за період з 10.06.2008 року по теперішній час, суд приходить до висновку про задоволення подання та надання дозволу на проведення виїмки.

Керуючись ст. ст. 177, 178, 179, 183 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення виїмки регістру аналітичного обліку (роздруківки руху коштів) з вказанням реквізитів контрагентів та розшифровкою призначення платежу на паперовому носії та в електронному вигляді), документів на відкриття (закриття) розрахункового рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ "Укр нафто транс експорт", свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком, довіреності та доручення, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, накази, заяви та інші документи, листи, що містять підписи службових осіб, грошові чеки на отримання готівки, платіжні доручення ) по розрахунковому рахунку ТОВ "Укр нафто транс експорт" (ЄДРПОУ 35206544) №2600420298, що знаходяться в в ВАТ "Український професійний Банк" м. Київ МФО 300205 (розташований в м. Київ вул. М.Раскова, 15), за період 10.06.2008 року по теперішній час.

Постанова оскарженню не підлягає.