Ухвала суду № 83645565, 15.08.2019, Вінницький міський суд Вінницької області

Дата ухвалення
15.08.2019
Номер справи
127/20430/19
Номер документу
83645565
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа 127/20430/19

Провадження 1-кс/127/11430/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 серпня 2019 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., розглянувши в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання прокурора Вінницької місцевої прокуратури Зайцева Дмитра Валерійовича, про тимчасовий доступ, виїмку оригіналів документів СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, яке розташовано за адресою: м. Київ, вул. Верховинна, 9, за відсутності фіксації судового розгляду технічними засобами, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Зайцев Д.В. звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014020000000106 від 17.09.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, у зв`язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що службові особи ТОВ «Авіа Макс» (код ЄДРПОУ - 37085006), з метою розтрати державних коштів у великих розмірах, протягом 2014 року, на виконання умов договорів, укладених із ДП «Одеський авіаційний завод» (код ЄДРПОУ - 07756801, м. Одеса), ДП «Завод 410 ЦА» (код ЄДРПОУ - 01128297, м. Київ), ДП «Львівський державний авіаційно-ремонтний завод» (код ЄДРПОУ - 07684556, м. Львів), ДП «ЛРЗ «Мотор» (код ЄДРПОУ - 08029701, м. Луцьк) щодо поставки авіадеталей, отримавши кошти із державних підприємств, шляхом укладання договорів на поставку авіадеталей із підприємством, яке має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Бруксхім» (код ЄДРПОУ - 38781328, м. Запоріжжя) на суму 742790,4 грн. та проведення безтоварних операцій із даним товариством, розтратили ввірені кошти в особливо великих розмірах у сумі 742790,4 грн.

Додатково було встановлено, що ТОВ «Авіа Макс» (код за ЄДРПОУ - 37085006), за період із 01.01.2013 року по теперішній час здійснювало конвертацію бюджетних грошових коштів у ряду фіктивних підприємств, чим було надано посадовим особам вказаного товариства можливість конвертувати безготівкові кошти у готівку через імітування реального здійснення господарської діяльності, що в свою чергу призвело до несплати обов`язкових платежів до бюджету в особливо великих розмірах.

Так службовими особами ТОВ «Авіа Макс» з метою штучного формування податкового кредиту за рахунок відображення неіснуючих операцій у податковій звітності було імітовано проведення фінансово-господарських операцій із підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: СГД, відносно яких зареєстровані кримінальні провадження (виявлені конвертаційні центри), СГД, які не знаходяться за юридичною та фактичною адресами, місцезнаходження службових осіб не встановлено та СГД, в яких стан платника відмінний від «0» (до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням, ліквідаційна процедура за рішенням суду, припинено, але не знято з обліку, та інше.) та СГД по яким складено акти про нікчемність правочинів:

- ТОВ «Фінпромгруп «Діоніка» (код ЄДРПОУ - 38517072) - ПДВ: 663 894,17 грн.;

- ТОВ «Еколайн-СТ» (код ЄДРПОУ - 37882209) - ПДВ: 639 944,31 грн.;

- ТОВ «Роял-консалтинг» (код ЄДРПОУ - 37400511) - ПДВ: 594 137,5 грн.;

- ТОВ «Універсалгруптрейд» (код ЄДРПОУ - 38292332) - ПДВ: 405 063,18 грн.;

- ТОВ «Спецторг-трейд» (код ЄДРПОУ - 38322487) - ПДВ: 337 665,84 грн.;

- ТОВ «Термалай» (код ЄДРПОУ - 38749024) - ПДВ: 354 306,66 грн.;

- ТОВ «Сорбіт» (код ЄДРПОУ - 37723754) - ПДВ: 240 094,99грн.;

- ТОВ «Еко-сервіс» (код ЄДРПОУ - 32155487) - ПДВ: 180 280 грн.;

- ТОВ «Асторг цетр» (код ЄДРПОУ - 39133339) - ПДВ: 173 793,66 грн.;

- ПП «Кінос» (код ЄДРПОУ - 37009035) - ПДВ: 156 366,67 грн.;

- ТОВ «Бруксхім» (код ЄДРПОУ - 38781328) - ПДВ: 151 266,69 грн.;

- ТОВ «Пак плюс 2012» (код ЄДРПОУ - 38346293) - ПДВ: 133 695,84 грн.;

- ТОВ «Промфлайторг-2014» (код ЄДРПОУ - 38976135) - ПДВ: 126 666,66 грн.;

- ТОВ «Норд-люкс» (код ЄДРПОУ - 38830680) - ПДВ: 125 676 грн.;

- ТОВ «Голден люкс»(код ЄДРПОУ - 38968653) - ПДВ: 113 892,34 грн.;

- ПП «Оатарі» (код ЄДРПОУ - 37478750) - ПДВ: 101 419,33 грн.;

- ТОВ «Карат тайм» (код ЄДРПОУ - 38857409) - ПДВ: 97 431,68 грн.;

- ТОВ «Ферумтрейд» (код ЄДРПОУ - 39124544) - ПДВ: 86 313,33грн.;

- ТОВ «Тек-комерс» (код ЄДРПОУ - 38968908) - ПДВ: 86 000 грн.;

- ТОВ «Сейс сістемс» (код ЄДРПОУ - 38962117) - ПДВ: 85 836,68 грн.;

- ПП «Відродження-2010» (код ЄДРПОУ - 37285057) - ПДВ: 83 800,01 грн.;

- ТОВ «Торгтрансгудз» (код ЄДРПОУ - 38150662) - ПДВ: 80 248,35 грн.;

- ТОВ «Тарма груп» (код ЄДРПОУ - 39184734) - ПДВ: 75 468,34 грн.;

- ТОВ «Аквен-інтер» (код ЄДРПОУ - 38390117) - ПДВ: 65 185,35 грн.;

- ТОВ «Ді-некс» (код ЄДРПОУ - 37922377) - ПДВ: 60 000 грн.;

- ТОВ «Аркона лідер» (код ЄДРПОУ - 39238978) - ПДВ: 54 562,02 грн.;

- ТОВ «Каніс тран сс» (код ЄДРПОУ - 33903455) - ПДВ: 48 765 грн.;

- ТОВ «Топфер-Україна» (код ЄДРПОУ - 38394954) - ПДВ: 44 992,83 грн.;

- ТОВ «Зм-консалтинг» (код ЄДРПОУ - 37871477) - ПДВ: 25 000 грн.;

- ТОВ «Елька» (код ЄДРПОУ - 36091244) - ПДВ: 14 166,67 грн.;

- ТОВ «Спецтрансгруп» (код ЄДРПОУ - 33748665) - ПДВ: 6 033,33 грн.;

- ТОВ «Енел плюс» (код ЄДРПОУ - 38977049) - ПДВ: 5 416,67 грн.;

- ТОВ «ТД «Імпекс сталь» (код ЄДРПОУ - 38096155) - ПДВ: 5 017,43 грн.;

- ПП «РВП-Плюс» (код ЄДРПОУ - 33536504) - ПДВ: 0 грн.;

- ТОВ «Гермес-трейдінгчеркаси» (код ЄДРПОУ - 33585373) - ПДВ: 0 грн.,

за період із 01.01.2013 р. по 31.08.2014 р. здійснювалось заниження податкових зобов`язань та завищення валових витрат, чим завдано шкоди державі.

У звязку із вищевикладеним, є достатні підстави вважати, що у матеріалах кримінального провадження №32015100080000089 від 15.06.2015 (№ 32015100080000046 від 17.06.2015) знаходяться первинні бухгалтерські документи, які вказують на протиправні господарські взаємовідносин ДП «Львівський державний авіаційно-ремонтний завод» (код ЄДРПОУ - 07684556) з ТОВ «Авіа Макс» (код ЄДРПОУ - 37085006) (договори, акти виконаних робіт, податкові та видаткові накладні, квитанції про оплату за поставлений товар, товаро - транспортні накладні, та інші документи, які підтверджують проведення взаєморозрахунків з ТОВ «Авіа Макс»), документи, щодо проведення тендерних процедур за участю ТОВ «Авіа Макс» за період з 01.01.2012 по 01.06.2015, а також висновки ряду судових експертиз, виконаних на підставі документації, яка стосується взаємовідносин між ДП «Львівський державний авіаційно-ремонтний завод» та ТОВ «Авіа Макс».

З метою збору доказів у кримінальному провадженні та перевірки встановлених фактів перед досудовим розслідуванням постала необхідність у встановленні обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, зокрема щодо осіб, причетних до організації та проведення закупівлі авіа запчастин ДП «ЛДРАЗ» в 2012-2015 роках, та привласнення державних коштів, виділених на закупівлю вказаних товарів, а також, способу заволодіння державними коштами, і взаєморозрахунків між підприємствами-постачальниками та ДП «Львівський державний авіаційно-ремонтний завод», а також щодо осіб, які відповідно отримували зазначені кошти після їх надходження на рахунок, та їх пов`язаність із іншими підприємствами-постачальниками.

Разом з тим, відсутність вищевказаних документів у матеріалах кримінального провадження № 32014020000000106 від 17.09.2014 та неможливість їх отримання у інший спосіб, фактично блокує подальше здійснення досудового розслідування кримінального провадження у частині збирання доказів на підтвердження факту та механізму розтрати грошових коштів державних підприємств з їх подальшим конвертуванням службовими особами ТОВ «Авіа Макс», перешкоджає призначенню ряду судових експертиз, перевірок фінансово-господарської діяльності ТОВ «Авіа Макс» а також встановленню осіб вірогідних співучасників та свідків вчинення злочинну.

Вищезгадані документи, містять відомості, які відповідно до

ст. 91 КПК України підлягають доказуванню, у зв`язку із чим виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, які містяться у матеріалах кримінального провадження №32015100080000089 від 15.06.2015 (№ 32015100080000046 від 17.06.2015).

У зв`язку з вищевикладеним, з метою повного, всебічного та об`єктивного проведення досудового розслідування кримінального провадження № 32014020000000106 від 17.09.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, керуючись ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, прокурор просив слідчого суддю клопотання задовольнити.

Прокурор в судове засідання не з`явився, завчасно подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено те, що речі та документи про доступ до яких клопоче слідчий мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливість отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в речах та документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів представниками СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, яке розташовано за адресою: м. Київ, вул. Верховинна, 9, а також, що по провадженню призначено експертизу.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Вінницької місцевої прокуратури Зайцева Дмитра Валерійовича - задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурорам Вінницької місцевої прокуратури Вінницької області Зайцеву Дмитру Валерійовичу, Литвинюку Сергію Олександровичу, Слободяну Борису Костянтиновичу, Мидвецькому Олегу Віталійовичу, Чернову Андрію Вячеславовичу, слідчим Вінницького відділу поліції ГУ НП у Вінницькій області Рябцеву І.В., Бойку В.О., Козловському В.В., Фасовій О.В., Дацкову А.А., Сивоплясу Ю.Ю., Слободянюку О.В., Мартинюк К.В., Стеценко А.В., на тимчасовий доступ, виїмку належним чином завірених копій документів СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, яке розташовано за адресою: м. Київ, вул. Верховинна, 9, а саме:

матеріалів кримінального провадження № 32015100080000089 від 15.06.2015 (№ 32015100080000046 від 17.06.2015) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 27 ч. 5, ст. 212 ч. 3; ст. 205 ч. 1; ст. 209 ч. 3; ст. 205 ч. 2; ст. 28 ч. 2,ст. 205 ч. 1; ст. 191 ч. 5 КК України, зокрема:

1) протоколи допитів посадових осіб підприємств, а саме: директора ТОВ «Тех партнер», директора та бухгалтера ТОВ «Фалкон Авіа», помічника бухгалтера ТОВ «Авіа-Макс», комірника ТОВ «Авіа-Макс», бухгалтера ТОВ «Фалкон Авіа», менеджера по персоналу ТОВ «Авіа Макс», ТОВ «Спец Авіа Сервіс», менеджера зі збуту ТОВ «Тех партнер», директора та бухгалтера ТОВ «Спец Авіа Сервіс», представника ТОВ «Тангаж» та інших працівників чи повязаних осіб із ТОВ «Тангаж», ТОВ «Авіа-Макс», ТОВ «Фалкон-Авіа», ТОВ «Тех-Партнер», ТОВ «Спец Авіа Сервіс»;

2) протокол обшуку приміщення за адресою: Немирівське шосе, 11, м. Вінниця та всі процесуальні документи, які містять відомості про подальшу долю вилученого у ході обшуку майна;

3) експертний висновок №106-2015 ТОВ «ІТ-консалтинг», складений за результатами проведення судової комп`ютерно-технічної експертизи;

4) документи банківської справи ТОВ «Фалкон Авіа» в ПУАТ «Фідобанк» та ПАТ «Міський комерційний банк», які містять у тому числі і рух коштів по рахунках вказаного підприємства, вилучені у ході тимчасового доступу до речей і документів в ПУАТ «Фідобанк» та ПАТ «Міський комерційний банк»;

5) матеріали, витребувані в порядку ст.40, 93 КПК України та отримані на вимогу слідчого в ДП «Львівський авіаційно-ремонтний завод», ТОВ «Тангаж», ТОВ «Авіа-Макс», ТОВ «Фалкон-Авіа», ТОВ «Тех-Партнер» та ТОВ «Спец Авіа Сервіс», а також у спецекспортера Укроборонпрома компанії «Промоборнекспорт», ТОВ «Унітех».

6) документи, що стосуються взаємовідносин між ДП «Львівський державний авіаційно-ремонтний завод» (код ЄДРПОУ - 07684556), ТОВ «Авіа Макс» (код ЄДРПОУ - 37085006) та ТОВ «Бруксхім» (код ЄДРПОУ - 38781328),

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Попередній документ : 83645546
Наступний документ : 83645567