Ухвала суду № 83613320, 07.08.2019, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/14323/19

Провадження № 1-кс/752/7943/19

У Х В А Л А

Іменем України

07.08.2019 року Голосіївський районний суд міста Києва

у складі слідчого судді - Шкірай М.І.

за участю секретаря - Бондар І.Ю.

розглянувши матеріали клопотання заступника начальника Другого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Архипенка Р.І. про призначення експертизи в рамках кримінального провадження №62019100000000458 від 23.04.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України, слідчий суддя -

Встановив:

В провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просила призначити експертизу.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що Другим слідчим відділом (відділом з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 23.04.2019 внесено до ЄРДР №62019100000000458 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 2 ст. 364 КК України відносно посадових осіб Миколаївської митниці ДФС, Департаменту податкових та митних експертиз ДФС, які зловживаючи владою та наданими повноваженнями, за сприяння окремих працівників прокуратури, з метою ухилення від сплати митних платежів, умисно не вжили заходів митного контролю під час ввезення та митного оформлення товарів, походженням з Російської Федерації, що спричинило тяжкі наслідки.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «МИКОЛАЇВСЬКИЙ ГЛИНОЗЕМНИЙ ЗАВОД» (ЄДРПОУ 33133003) увійшли у злочинну змову зі службовими особами Департаменту податкових та митних експертиз ДФС України та митного посту «Дніпро-Бузький» Миколаївської митниці ДФС з метою отримання мінімізації сплати митних платежів під час митного оформлення сировини, яка надходить на адресу вказаного товариства.

Так, за наявними даними, представниками ТОВ «МИКОЛАЇВСЬКИЙ ГЛИНОЗЕМНИЙ ЗАВОД» у період з червня 2016 року по теперішній час, з метою ухилення від сплати антидемпінгового мита у розмірі 26% під час ввезення водного розчину (рідкого лугу) каустичної соди, отриманого діафрагмовим методом (код УКТЗЕД 2815120010), походженням з Російської Федерації, здійснюється його декларування по коду УКТЗЕД 2815120090 , шляхом використання недостовірних товарно-супровідних документів за якими занижуються відомості про вміст у вказаній сировині масової частки хлориду (хлористого) натрію на рівні, меншому ніж 2%.

Окрім того, у ході досудового розслідування отримано відомості про те, що протягом 2016-2019 років службовими особами ТОВ «МИКОЛАЇВСЬКИЙ ГЛИНОЗЕМНИЙ ЗАВОД» за сприяння службових осіб митних органів налагоджено схему з мінімізації та ухилення від сплати загальнообов`язкових платежів до державного бюджету, шляхом неправомірного застосування митного режиму переробки на митній території України, дозвіл на який товариство щорічно отримує від службових осіб митного посту «Дніпро-Бузький» Миколаївської митниці ДФС.

Так, частина продуктів, отриманих у результаті переробки, в порушення ст. 55 Митного кодексу України, зокрема галій та червоний шлам, реалізується на території України без документального відображення таких операцій, з метою ухилення від сплати митних платежів.

Таким чином товариством здійснюється порушення умов митного режиму переробки на митній території України, що відповідно до ст. 149 Митного кодексу України тягне за собою відмову митного органу у наданні дозволу або скасування раніше наданого дозволу на застосування такого режиму з донарахуванням у повному обсязі митних платежів, передбачених митним режимом імпорту (вільного обігу на території України) за ввезеними таким чином товарами.

При цьому, за наявними у органу досудового розслідування даними, службовими особами Департаменту податкових та митних експертиз ДФС України, за результатами проведення лабораторних досліджень зразків сировини, яка надходить на адресу ТОВ «МИКОЛАЇВСЬКИЙ ГЛИНОЗЕМНИЙ ЗАВОД» надаються недостовірні висновки про відповідність хімічного складу заявленому. У свою чергу службовими особами Миколаївської митниці ДФС безпідставно надаються дозволи товариству на поміщення товарів у митний режим переробки зі звільненням від сплати митних платежів, здійснюється безперешкодне митне оформлення таких товарів, а також умисно не вживаються належні заходи з контролю за дотриманням режиму та припинення наявних порушень.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 2 ст. 364 КК України.

У ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження на підставі ухвал слідчого судді 26.07.2019 проведено обшук за адресою розташування виробничих потужностей, будівель, підсобних, офісних та інших приміщень ТОВ «МИКОЛАЇВСЬКИЙ ГЛИНОЗЕМНИЙ ЗАВОД» за адресою: Миколаївська область, Вітовський район, с. Галицинове, вулиця Набережна, будинок 64 .

За результатами проведення обшуку за вказаною адресою виявлено та вилучено:

-на дільниці завантаження розвантаження вантажу ТОВ «Миколаївський глиноземний завод» 2 полімерні ємності білого кольору із сумішшю білого кольору (глинозем), отримана із ємностей в результаті переробки давальницької сировини, з яких здійснювалось завантаження у залізничні вагони для подальшого транспортування на адресу отримувача);

-на вузлі зливу каустику ТОВ «Миколаївський глиноземний завод» 2 полімерні ємності білого кольору із рідиною сода каустична (з двох залізничних цистерн, які прибули зі станції «Чепецька» Російської Федерації);

-на дільниці глибокого згущення шламу в процесі переробки бокситів, де знаходяться два мембранних насоси, які перекачують червоний шлам на шламосховище ТОВ «Миколаївський глиноземний завод» рідину червоного кольору, яку поміщено у полімерну ємність білого кольору (з насосів які перекачують червоний шлам на шламосховище);

-на дільниці випарки ТОВ «Миколаївський глиноземний завод» рідину коричневого кольору, яку поміщено у ємність білого кольору (з насосу перекачування оборотного розчину);

-у складському приміщенні (перебуває у користуванні ТОВ «Південьнафтозбут»), де зберігається кек глиноземистий зразки сипучої суміші червоного кольору - кеку глиноземистого, які поміщено до поліетиленового пакету білого кольору з написом «АТБ», який поміщено у пакет чорного кольору.

У ході проведення обшуку території Дніпро-Бузького морського порту ТОВ «МИКОЛАЇВСЬКИЙ ГЛИНОЗЕМНИЙ ЗАВОД» за адресою: Миколаївська область, Вітовський район, с. Галицинове, вулиця Набережна, будинок 66 виявлено та вилучено:

-кам`яноподібну речовину бурого кольору - боксити, яка зі слів учасників обшуку ОСОБА_1 , ОСОБА_2 є давальницькою сировиною та ввезена на адресу ТОВ «Миколаївський глиноземний завод» з Гвінеї, Діан -Діан (пакети №№ 1 -4), Гвинеї, Кіндії (пакети №№ 5,6), Гайани (пакет №7).

На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність визначення роду (виду) матеріалів і речовин за класифікаціями, що існують у науці, техніці та на виробництві (за хімічним складом, фізичними властивостями, призначенням тощо), встановлення класу небезпечності, методів отримання, процесу переробки, у відповідності до п.п. 24.2.1, 24.2.2 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд справи за його відсутності в якій просив задовольнити клопотання.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки сторони в судове засідання не з`явились.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Згідно ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

Враховуючи дані, які наведені в клопотанні слідчого, з метою з`ясування всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження слідчий суддя приходить до висновку, що є достатні підстави для призначення експертизи.

Керуючись ст.ст. 223, 242, 243, 244, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

Клопотання слідчого заступника начальника Другого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві Архипенка Р.І. про призначення експертизи в рамках кримінального провадження №62019100000000458 від 23.04.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України - задовольнити.

Призначити по даному кримінальному провадженню судову експертизу речовин хімічних виробництв та спеціальних хімічних речовин, до проведення якої залучити експерта Київського науково-дослідного інституту судових експертиз (м.Київ, вул. Смоленська, 6).

На вирішення експертам поставити наступні запитання:

1. Який кількісний вміст (у відсотках) у рідині червоного кольору, яку поміщено у полімерну ємність білого кольору, отриманої з насосів, які перекачують червоний шлам на шламосховище на дільниці глибокого згущення шламу в процесі переробки бокситів, де знаходяться два мембранних насоси, які перекачують червоний шлам на шламосховище ТОВ «Миколаївський глиноземний завод» наступних елементів та сполук:

- Na2O

- Ga

- Al2O3

- Н2О

- SiO2

- Fe2O3

- As (або його сполук).

- інших елементів або їх сполук, масова частка яких перевищує 0,001%?.

2. Який рівень pH у рідині червоного кольору, яку поміщено у полімерну ємність білого кольору, отриманої з насосів, які перекачують червоний шлам на шламосховище на дільниці глибокого згущення шламу в процесі переробки бокситів, де знаходяться два мембранних насоси, які перекачують червоний шлам на шламосховище ТОВ «Миколаївський глиноземний завод»?.

3. Чи відноситься рідина червоного кольору, яку поміщено у полімерну ємність білого кольору, отриманої з насосів, які перекачують червоний шлам на шламосховище на дільниці глибокого згущення шламу в процесі переробки бокситів, де знаходяться два мембранних насоси, які перекачують червоний шлам на шламосховище ТОВ «Миколаївський глиноземний завод» до небезпечних відходів відповідно до діючого законодавства?

4. Якщо так, то до якого класу небезпечності відноситься рідина червоного кольору, яку поміщено у полімерну ємність білого кольору, отриманої з насосів, які перекачують червоний шлам на шламосховище на дільниці глибокого згущення шламу в процесі переробки бокситів, де знаходяться два мембранних насоси, які перекачують червоний шлам на шламосховище ТОВ «Миколаївський глиноземний завод»?

5. Чи відповідають надані зразки рідини червоного кольору, яка поміщена у полімерну ємність білого кольору, отримана з насосів, які перекачують червоний шлам на шламосховище на дільниці глибокого згущення шламу в процесі переробки бокситів, де знаходяться два мембранних насоси, які перекачують червоний шлам на шламосховище ТОВ «Миколаївський глиноземний завод» характеристиками відходу, заявленим у технічному паспорті відходу «Шлами червоні (глиноземного виробництва), що утворюються у термічних процесах металургії алюмінію», затвердженого генеральним директором ТОВ «Миколаївський глиноземний завод» Жмурковим В . В . від 19.12.2007 та погодженого Першим заступником начальника Держуправління охорони охорони навколишнього природного середовища по Миколаївській області Єфимовим В.І. від 28.01.2008, копія якого надавалась до Миколаївської митниці ДФС та митного посту «Дніпро-Бузький» Миколаївської митниці ДФС у період 2016-2019 років у складі заяв на надання дозволу на митній території України ТОВ «Миколаївський глиноземний завод»?

Для ознайомлення при необхідності, за запитом експертам надати, матеріали кримінального провадження №62019100000000458.

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за статтями 384, 385 КК України за завідомо неправдивий висновок та відмову без поважних причин від виконання покладених на нього обов`язків.

Надати дозвіл на часткове або повне знищення речових доказів згідно методики дослідження.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя