Ухвала суду № 83581583, 12.08.2019, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ПОЛТАВИ

Справа №552/959/19

Провадження № 1-кс/552/3150/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.08.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Шиян В.М., за участю секретаря Кулинич Ю.С., слідчої Пшенишної В.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Пшенишної В.А., погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні, аналізу інформації та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області Ткаченко К.А., про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Пшенишна В.А., звернулася до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні, аналізу інформації та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області Ткаченко К.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні Олександрійського управління ГУ ДФС у Кіровоградській області за адресою вул. Героїв України, 14, м. Світловодськ, Кіровоградська область.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42018171090000055 від 14.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до відомостей Єдиного реєстру досудових розслідувань групою невстановлених осіб, на території м. Кременчука протягом 2017-2019 років, шляхом відображення у податковій звітності безтоварних операцій з використанням реквізитів суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» надавались та надаються послуги зі штучного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток для підприємств реального сектору економіки, що призвело до ненадходження до державного бюджету грошових коштів у особливо великих розмірах.

Відповідно до інформації, що відображена у інформаційно-аналітичній базі ДФС України, облікові (юридичні) справи підприємств, підконтрольних даній групі громадян, а саме таких, як: ТОВ «ТД Будопт» (код ЄДРПОУ 42743725), ТОВ «Цехін» (код ЄДРПОУ 42746181), ТОВ «Змішторгопт» (код ЄДРПОУ 42745738), ТОВ «Айсфиш» (код ЄДРПОУ 42736189), ТОВ «Амадіна ЛТД» (код ЄДРПОУ 42984110), ТОВ «Легіон СВ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 40953761), ТОВ «Вейгела-С» (код ЄДРПОУ 42739022), ТОВ «ТД Форінт» (код ЄДРПОУ 42749821), ТОВ «ЛВГ Груп» (код ЄДРПОУ 37600363), ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427), ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694), перебувають у володінні Олександрійського управління ГУ ДФС у Кіровоградській області.

Для подальшого проведення всебічного, об`єктивного досудового розслідування, встановлення нових обставин справи, та можливості повного збору належних, достатніх, допустимих та достовірних доказів в даному кримінальному провадженні, які б повною мірою дозволили встановити коло осіб, причетних до вчинення злочину та підтвердити протиправність їх дій, слідча просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до облікових (юридичних) справ вказаних вище підприємств, що перебувають у володінні Олександрійського управління ГУ ДФС у Кіровоградській області. Зазначає, що реєстраційні справи вищевказаних підприємств потрібні з метою призначення по справі почеркознавчих експертиз на предмет відповідності зразків підписів та почерку осіб, які причетні до вчинення злочину до почерку та підписів, які містять документи реєстраційних справ.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України особи, у володінні яких знаходиться інформація до суду не викликались.

Заслухавши слідчого, яка клопотання підтримала та додатково надала протокол обшуку нежитлового приміщення за адресою АДРЕСА_1 , де було виявлено вилучено печатки зазначених у клопотанні підприємств, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42018171090000055 від 14.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, згідно даних, внесених до ЄРДР, є достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення.

Слідчим суддею враховано, вимоги ч.5 ст.163 КПК України, вказані облікові (юридичні) справи зазначених підприємств мають значення для кримінального провадження, у подальшому будуть використані як докази та необхідні для проведення по них експертиз, іншим способом отримати зазначену інформацію не можливо, а тому слідчому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме до облікових (юридичних) справ підприємств, які перебувають у володінні Олександрійського управління ГУ ДФС у Кіровоградській області.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

Враховуючи обсяг інформації, яка підлягає вилученню, вважаю за доцільне встановити строк дії даної ухвали 20 днів.

Проведення даної слідчої дії необхідно доручити слідчим, які входять до групи з розслідування даного кримінального провадження, та дані щодо яких внесені до ЄРДР.

Керуючись ст. ст.159,160,163,164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні Олександрійського управління ГУ ДФС у Кіровоградській області за адресою: вул. Героїв України, б. 14, м. Світловодськ, Кіровоградська область, 27500, а саме до облікових (юридичних) справ підприємств: ТОВ «ТД Будопт» (код ЄДРПОУ 42743725), ТОВ «Цехін» (код ЄДРПОУ 42746181), ТОВ «Змішторгопт» (код ЄДРПОУ 42745738), ТОВ «Айсфиш» (код ЄДРПОУ 42736189), ТОВ «Амадіна ЛТД» (код ЄДРПОУ 42984110), ТОВ «Легіон СВ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 40953761), ТОВ «Вейгела-С» (код ЄДРПОУ 42739022), ТОВ «ТД Форінт» (код ЄДРПОУ 42749821), ТОВ «ЛВГ Груп» (код ЄДРПОУ 37600363), ТОВ «Араканга» (код ЄДРПОУ 42986427), ТОВ «Пропус ЛТД» (код ЄДРПОУ 42986694).

Виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю доручити заступникам начальника управління слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Васильченку Юрію Васильовичу, Терещенку Андрію Васильовичу та слідчим Борисенко Тетяні Анатоліївні, Боцулі Максиму Михайловичу, Порощаю Євгену Сергійовичу, Парфенюку Олександру Вікторовичу, Гаращуку Олександру Володимировичу, Сахну Олександру Миколайовичу, Мартиненко Юлії Володимирівні, Шурі Олександру Леонідовичу, Порохневському Ігору Олександровичу, Оверченку Сергію Сергійовичу, Сніжко Мілені Григорівні, Пшенишній Вікторії Анатоліївні, Охріменку В`ячеславу Броніславовичу, Бабичу Сергію Миколайовичу, Вороновській Юлії Анатоліївні, Кремпосі Ользі Василівні, Левішко Альоні Миколаївні.

Строк дії ухвали 20 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М.Шиян