Ухвала суду № 83557031, 09.08.2019, Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/3153/19

Провадження №1кс/552/3146/19

У Х В А Л А

Іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів

09 серпня 2019 року м. Полтава

Слідчий суддяКиївського районногосуду м.Полтави СамсоноваО.А.,при секретаріГорошко О.О.,за участюслідчого ВсильченкаЮ.В.,розглянувши клопотаннязаступника начальникапершого відділурозслідування кримінальнихпроваджень слідчогоуправління фінансовихрозслідувань Головногоуправління ДФСу Полтавськійобласті ТерещенкаА.В.про тимчасовийдоступ додокументів,які перебуваютьу володінні Печерськоїрайонної вм.Києві державноїадміністрації, -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області Терещенко А.В. звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Печерської районної в м. Києві державної адміністрації.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, приходжу до наступних висновків.

Як вбачається з матеріалів клопотання, в провадженні першого відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019170000000014 від 18 лютого 2019 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуваннямкримінального провадженнявстановлено,що службовіособи СФГ«С.Г.М.»(код25162181)в періодз 01.01.2016по 30.11.2018шляхом відображенняпо документамподаткового облікупроведення фінансово-господарськихвзаємовідносин зТОВ «АдвансОіл» (код41017314),ТОВ «Сейра»(код40882523),ТОВ «Люксор-Ойл»(код40889424),ТОВ «ВейзерКомпані» (код41915858),ТОВ «Юнібуд-Компані»(код40867594),ТОВ «ФлоураЛТД» (код41918707),ТОВ «БураСтудіо» (код41710201),ТОВ «Сеймакс»(код41571496),ТОВ «Вірджейн»(код41847371),ТОВ «Астерт»(код42167923),яких фактичноне було,ухилились відсплати податкуна доданувартість всумі 7689768грн.,що єособливо великимрозміром.Крім того,установлено рядпідприємств,реквізити якихвикористовуються унаданні податковоївигоди підприємствамреального секторуекономіки,а саме:ТОВ «ТрансферІнком» (код41454196),ТОВ «Партнерагробуд»(код42505843),ТОВ «СтівенсіПром» (код41137400),ТОВ «ЕвентусТрейд» (код40908661),ТОВ «Діас Вайт» (код 41571517), ТОВ «НВП «Джерело» (код 25272389), ТОВ «Агробудпартнер» (код 39883325).

ТОВ «Стівенсі Пром» перебуває на обліку в ТУ ДФС у м. Києві, юридична адреса підприємства: м. Київ, вул. Звіринецька, 63.

На сьогоднішній день, з метою встановлення осіб, які вчиняли дії по реєстрації та внесення змін до установчих документів ТОВ «Стівенсі Пром», встановлення осіб, відповідальних за ведення бухгалтерського та податкового обліку вказаного підприємства та отримання зразків їх почерку та підпису, які необхідні для проведення судової почеркознавчої експертизи, у слідства виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів реєстраційної справи ТОВ «Стівенсі Пром» з моменту реєстрації підприємства по теперішній час.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні Печерської районної в м. Києві державної адміністрації, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також поданими до суду матеріалами доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

З цих підстав в частині доступу до документів та можливості їх вилучення клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи, що особа, у володінні якої перебувають документи, доступ до яких надано згідно даної ухвали, знаходиться у м. Києві, тобто територіально віддалена від органу досудового розслідування, який знаходиться у м. Полтаві, суд погоджується з доводами слідчого та вважає за необхідне встановити строк дії даної ухвали двадцять один день.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160,163 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та на вилучення оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Стівенсі Пром» (код 41137400), яка знаходиться у володінні Печерської районної в м. Києві державної адміністрації (01010, м. Київ, вул. М. Омеляновича-Павленка, 15), в т.ч.: заяв про державну реєстрацію, свідоцтв про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб, посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи ТОВ «Стівенсі Пром», якими підтверджується державна реєстрація підприємства, службове становище посадових осіб та які містять зразки підписів службових осіб ТОВ «Стівенсі Пром» за період з моменту реєстрації підприємства по день виконання ухвали.

Зобов`язати Печерську районну в м. Києві державну адміністрацію надати зазначену інформацію негайно після пред`явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.

Виконання ухвали доручити заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Терещенку Андрію Васильовичу, начальнику третього відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Порощаю Євгену Сергійовичу, заступнику начальника третього відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Парфенюку Олександру Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Шурі Олександру Леонідовичу, старшим оперуповноваженим з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Кравченя Юлії Петрівні, Андрусенко Сергію Олександровичу, Сторчаку Сергію Вікторовичу, заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області Ганненку Віктору Олександровичу, або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали двадцять один день з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя О.А.Самсонова

09.08.2019