Ухвала суду № 83517565, 06.08.2019, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/5765/19

1-кс/405/3232/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Кропивницький 06 серпня 2019 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Мягкий О.В., при секретарі Яровій Н.В. розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченка К.О. у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.03.2019 №32019120010000015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.3 ст.27, ч.3 ст. 28, ч. 1 ст.205 КК України, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч.1 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

встановив:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ».

Слідчий в клопотанні стверджує, що матеріали кримінального провадження містять достатні дані вважати, що вказані речі і документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні знаходяться у володінні ПАТ «ПУМБ».

Слідчий в судове засідання не з`явився, про дату та час повідомлений належним чином, звернувся до суду з заявою, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність.

Представник ПАТ «ПУМБ» в судове засідання не з`явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, причини неявки до суду не повідомив.

У зв`язку із неявкою усіх учасників кримінального провадження - фіксація судового засідання, відповідно ч. 4 ст. 107 КПК України за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Вивчивши клопотання, надавши оцінку доданим матеріалам на предмет їх належності та допустимості, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Встановлено, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.03.2019 №32019120010000015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.3 ст.27, ч.3 ст. 28, ч. 1 ст.205 КК України, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч.1 ст.212 КК України.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Досудове розслідування у кримінальному провадженні здійснюється у зв`язку із тим, що службові особи ПП «АСТЕЛ-СЕРВІС» (код 30869857, м.Кропивницький, вул. Мурманська, 15) ОСОБА_1 за попередньою змовою з ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та іншими невстановленими особами, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства безтоварних фінансово-господарських операцій, проведених з суб`єктами господарювання, що мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «АГРОТЕХНОЛОГ» (код 36904692), ТОВ «БУДКАН» (код 39685475) та ПП «ЕВЕРЕСТ С» (код 35451433) в період з 01.01.2016 по 31.12.2018 умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1002118,12 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у значних розмірах.

Крім того, ОСОБА_2 за попередньою змовою ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та іншими невстановленими особами в період з 2015 року по теперішній час з метою прикриття незаконної діяльності, створили ряд суб`єктів господарювання, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП "ЛЕГЕНДА С" (код 34374877), ПП "ЕВЕРЕСТ С" (код 35451433), ТОВ "БОНАНЗА С" (код 41270544), ТОВ "БАЗІСІНВЕСТ" (код 35392153), ТОВ "УКРЕНЕРГОТРЕЙДІНГ" (код 32658382), ТОВ "ПРОСПЕРУС С" (код 41267636), ТОВ "ЛЕЙД ГРУП" (код 40172575), ТОВ "СТЕЙНЛЕС С" (код 41267607), ТОВ "ЄЛИСАВЕТАГРО" (код 39685538), ТОВ "БЕРРІГРУП" (код 39685344), ТОВ "ЛЕНЦ- Груп" (код 40332557), ТОВ "Бутточком" (код 39513168), ТОВ "АГРОФО" (код 39709155), ТОВ "АГРОФУНКЦІЯ 2019" (код 42792552), ТОВ"АГРОФУНКЦІЯ ПЛЮС" (код 42793069).

В подальшому, використовуючи реквізити, банківські рахунки та печатки зазначених підприємств, ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та інші невстановлені особи надавали підприємствам реального сектору економіки послуги по незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та мінімізації податкових зобов`язань перед бюджетом в т.ч. для ПП «Астел-Сервіс», чим саме вчинили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в значних розмірах.

ОСОБА_2 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 оголошено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

З доданих до клопотання матеріалів видно, що ТОВ «Беррігруп», ТОВ «Просперус С», ТОВ «Єлисаветагро», ТОВ «Бонанза С», ПП «Агротехнолог» мають рахунки, які відкриті в ПАТ «ПУМБ».

Слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази.

Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України,

постановив:

клопотання слідчого про надання тимчасового доступу доречей та документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченку Костянтину Олексійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мигловцю Олександру Максимовичу, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Крачун Каріні Миколаївні, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Береговому Сергію В`ячеславовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Титарюк Ользі Володимирівні, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Пєткову Юрію Васильовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мироненку Євгенію Олександровичу тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), який зареєстрований за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4 з можливістю вилучення речей та документів у відділенні ПАТ «ПУМБ» у м. Кропивницькому, за адресою м. Кропивницький, вул. Велика Перспективна 12, а саме:

-фото осіб з банкоматів та кас банківської установи, якими здійснювалося зняття грошових в період з 01.01.2017 по 14.06.2019 коштів по рахунках та картках,а саме:

?ТОВ «Беррігруп» № НОМЕР_1 з якого здійснювалося оготівкування коштів з корпоративної картки ТОВ «Беррігруп» НОМЕР_2 , держатель ОСОБА_8 ;

?ТОВ «Просперус С» № НОМЕР_3 з якого здійснювалося оготівкування коштів з корпоративної картки НОМЕР_4 , держатель ОСОБА_9 ;

?ТОВ «Єлисаветагро» № НОМЕР_5 з якого здійснювалося оготівкування коштів з корпоративної картки № НОМЕР_6 , держатель ОСОБА_8. ;

?ТОВ «Бонанза С» № НОМЕР_7 з якого здійснювалося оготівкування коштів з корпоративної картки № НОМЕР_8 , держатель ОСОБА_12 ;

?ПП «Агротехнолог» №НОМЕР_9 та банківської картки ПУМБ виданої на ім`я ОСОБА_12 № НОМЕР_10 ;

-електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носіїруху коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва/ПІБ, код ЄДРПОУ/РНОКПП, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках та картках юридичних та фізичних осіб:

?ТОВ «Беррігруп» № НОМЕР_1 з якого здійснювалося оготівкування коштів з корпоративної картки ТОВ «Беррігруп» НОМЕР_2 , держатель ОСОБА_8 ;

?ТОВ «Просперус С» № НОМЕР_3 з якого здійснювалося оготівкування коштів з корпоративної картки НОМЕР_4 , держатель ОСОБА_9 ;

?ТОВ «Єлисаветагро» № НОМЕР_5 з якого здійснювалося оготівкування коштів з корпоративної картки № НОМЕР_6 , держатель ОСОБА_8 ;

?ТОВ «Бонанза С» № НОМЕР_7 з якого здійснювалося оготівкування коштів з корпоративної картки № НОМЕР_8 , держатель ОСОБА_12 ;

?ПП «Агротехнолог» №НОМЕР_9 та банківської картки ПУМБ виданої на ім`я ОСОБА_12 № НОМЕР_10 .

Строк дії ухвали визначити до 06.09.2019.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Олексій Вікторович Мягкий