Ухвала суду № 83508735, 02.08.2019, Старобільський районний суд Луганської області

02.08.2019

ЄУН 431/5194/18

Провадження 1-кс/431/1058/19

У Х В А Л А

про надання тимчасового доступу до речей і документів

02серпня 2019 року м. Старобільськ Слідчий суддя Старобільського районного суду

Луганської області Олійник С.В.,

за участю секретаря Яковенко А.Л.,

розглянув в приміщенні Старобільського районного суду Луганської області клопотаннястаршого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогора В.І. у кримінальному провадженні № 32018130000000020 від 03.09.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

та додані до клопотання матеріали,

встановив:

В провадженні третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.09.2018 року за №32018130000000020, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743). В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «РТ-Текс» (код ЄДРПОУ 38337743) у період часу з 01.01.2017 року по 25.06.2018 року шляхом приховування об`єкту оподаткування за результатами придбання імпортних товарів та їх подальшої реалізації в адресу суб`єктів підприємницької діяльності за готівку без відображення обсягів продажу в податковій звітності, ухилились від сплати ПДВ на суму 6 276 000 гривень, зазначені відомості підтверджуються довідкою-меморандумом № 623/12-32-21-03 від 03.08.2018 року. В ході досудового розслідування кримінального провадження, згідно матеріалів, що надійшли від оперативного управління ГУ ДФС у Луганській області (лист від 05.07.2019 №894/12-32-21-03, 18.07.2019 №935/12-32-21-03) встановлено, що до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків можливо задіяні громадяни України: ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), та ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ) які зареєстровані як платники єдиного податку 3 групи. На даному етапі досудового розслідування, для забезпечення його повноти та всебічності, можливості встановлення тіньових, не облікованих грошових потоків, джерел їх походження, обсягів, контраг6ентів покупців, проведення подальших зустрічних документальних перевірок та зустрічних звірок з особами та суб`єктами господарювання виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та отриманні тимчасового доступу до документів, які містять інформацію про рух грошових коштів по рахункам ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2017 по 25.06.2018, відкритих у банківських установах, із можливістю ознайомитись з ними та вилучити для використання як доказ у кримінальному проваджені.

В клопотанні слідчий просив провести розгляд без виклику особи, в розпорядженні якої перебуває інформація, тобто в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України.

Слідчий належним чином повідомлений про слухання справи, у судове засідання не з`явився, надав суду заяву про розгляд справи у його відсутності. Відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України, неприбуття слідчого не є перешкодою для розгляду клопотання.

Згідно ч.4 ст.107КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з ЄРДР, дослідивши надані письмові докази, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Згідно з ч.6 ст.163КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Слідчим доведено, що документи, які містяться в АТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), головний офіс якого розташований за адресою: м. Київ вулиця Велика Васильківська, 100, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та може сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

При цьому іншим способом встановити вказані обставини неможливо.

Керуючись ст.ст.159-164, 166 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області Лисогора В.І. у кримінальному провадженні № 32018130000000020 від 03.09.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС Баранову Олексію Юрійовичу, старшому слідчому з ОВС Лисогору Вадиму Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС Циганковій Яні Сергіївні, прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області Литвинюку Олександру Васильовичу, або за їх дорученням іншим співробітникам оперативних та слідчих підрозділів ДФС України, тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), головний офіс якого розташований за адресою: м. Київ вулиця Велика Васильківська, 100, з можливістю фактичного вилучення у відділені №858 АТ «Укрсоцбанк» за адресою: м. Харків, вул. Гоголя, 10 їх електронних та друкованих копій завірених належним чином, а саме до:

- інформацію стосовно банківських рахунків, які належать та які використовуються ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 за період з 01.01.2017 по 25.06.2018 р.р. із зазначенням та відображенням номерів банківських рахунків та наданням реєстру руху коштів по банківських рахунках на паперових носіях та в електронному вигляді за період з 01.01.2017 по 25.06.2018 р.р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах суб`єкта, із зазначенням дати та часу операції, найменувань банків кореспондентів із вказівкою МФО, номерів рахунків, найменувань і кодів ЄДРПОУ клієнта й контрагентів, призначення та суми платежу, суми зарахованих та перерахованих (знятих) грошових коштів на рахунки за зазначений період із зазначенням адрес банківських установ та відділень банку де здійснювалося отримання готівкових коштів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до інформації (на паперовому та електронному носії) слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя С.В. Олійник