Ухвала суду № 83488914, 22.07.2019, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/14200/19

н/п 1-кс/766/10952/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.07.2019 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., за участю секретаря Неглядюка Р.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №42019230000000053 прокурора відділу прокуратури області - прокурора у кримінальному провадженні молодшого радника юстиції Гарлики С.С. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №42019230000000053 прокурора відділу прокуратури області - прокурора у кримінальному провадженні молодшого радника юстиції Гарлики С.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Херсонської філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479), розташованої за адресою: пр. Ушакова, 43, м. Херсон, та їх вилучення, а саме:

- виписки про рух коштів з розшифровкою контрагентів та призначенням платежу, як на паперових, так і електронних носіях, за період з 2018 року по теперішній час по рахункам ТОВ «Байханлар» № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , та № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_5 (Євро).

Мотивуючи клопотання, прокурор вказує, що слідчим управлінням ГУ НП в Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42019230000000053 за фактом службового підроблення службовими особами ТОВ «Байханлар», за ч. 2 ст. 366 КК України.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що 17.04.2019 р. службовими особами ТОВ «Байханлар» навмисно, з метою незаконного заволодіння державними коштами у сумі 502 804 грн., незаконно та в порушенні вимог Податкового кодексу України та Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість, подано до ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі податкову деклараці з додатками про бюджетне відшкодування по декларації ТОВ «Байханлар» за березень 2019 р. у сумі 502 804 грн., в які внесені недостовірні відомості з приводу наявності у товариства податкового кредиту та законного права вимагання на відшкодування ПДВ, що призвело до незаконного заявлення ТОВ «Байханлар» на бюджетне відшкодування у сумі 502 804 грн., при цьому не маючи законного права на вказане відшкодування, чим службові особи ТОВ «Байханлар» намагалися незаконно заволодіти грошовими коштами держави.

Згідно акту ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі від 26.04.2019 р. про результати камеральної перевірки ТОВ «Байханлар» (ЄДРПОУ 41746332) з питань законності декларування від`ємного значення з податку на додану вартість та достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість на рахунок платника у банку по податковій декларації за березень 2019 року вбачається, що ТОВ «Байханлар» в порушення вимог п. 198.6 ст. 198, п. 200.1 ст. 200, п. 200.10 ст. 201 Податкового кодексу України внаслідок чого у ТОВ «Байханлар» відсутнє право на бюджетне відшкодування в сумі 502 804 грн.

Разом з тим встановлено, що з метою здійснення господарської діяльності ТОВ «Байханлар» (ЄДРПОУ 41746332) використовували рахунки, відкриті у філії «Южне Головне регіональне управління» ПАТ КБ «Приват Банк» № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , та № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_5 (Євро).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні установи банку – Херсонської філії ПАТ КБ «Приватбанк», розташованої за адресою: проспект Ушакова 43, м. Херсон та становлять банківську таємницю, а саме:

- виписки про рух коштів з розшифровкою контрагентів та зазначенням видів платежів по вказаним рахункам ТОВ «Байханлар» відкритих у філії «Южне Головне регіональне управління» ПАТ КБ «Приват Банк» за період з 2018 року по теперішній час.

Зазначені документи мають силу речових доказів у кримінальному провадженні та мають доказове значення для встановлення обставин розслідуваного злочину.

У подальшому вони можуть бути приєднані до матеріалів кримінального провадження та використанні в якості доказів.

Посилаючись на вищевикладені обставини, прокурор просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання прокурор не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання прокурор зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні Херсонської філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479), розташованої за адресою: пр. Ушакова, 43, м. Херсон, мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи, що прокурор в клопотанні просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Херсонської філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479), розташованої за адресою: пр. Ушакова, 43, м. Херсон, та враховуючи, що філія не є юридичною особою та не уповноважена на прийняття рішень про надання стороні кримінального провадження тимчасового доступу до речей і документів, у зв`язку з чим слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання сторони кримінального провадження №42019230000000053 прокурора відділу прокуратури області - прокурора у кримінальному провадженні молодшого радника юстиції Гарлики С.С. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, – відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяД. О. Гонтар