Ухвала суду № 83415291, 02.08.2019, Світловодський міськрайонний суд Кіровоградської області

Справа № 401/2104/19

Провадження: № 1-кс/401/594/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 серпня 2019 року місто Світловодськ

Слідчий суддя Світловодського міськрайонного суду Кіровоградської області Кадигроб С.М., за участю секретаря Федоренко О.В., слідчого СВ Світловодського ВП ГУНП в Кіровоградській області Стороженко М.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого Світловодського ВП ГУНП в Кіровоградській області Стороженко М.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №42019121160000033 від 11.05.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364-1, ч.1 ст.212-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

01 серпня 2019 року до суду надійшло клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні №42019121160000033 від 11.05.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364-1, ч.1 ст.212-1 КК України.

В обґрунтуванні клопотання вказує, що СВ Світловодського ВП ГУНП в Кіровоградській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №42019121160000033 від 11.05.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364-1, ч.1 ст.212-1 КК України, за фактами можливого зловживання повноваженнями службовими особами юридичної особи приватного права ЗАТ «Світловодське кар`єроуправління» та ТДВ «Світловодське кар`єроуправління», що завдало істотну шкоду охоронюваним законом державним інтересам у вигляді неможливості стягнення з ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» заборгованості з обов`язкових податкових платежів в розмірі 6235982,61 грн. та ухилення вказаними службовими особами від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ЗАТ «Світловодське кар`єроуправління» та ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» (код ЄДРПОУ 13749739), діючи умисно, зловживаючи повноваженнями, протиправно діючи в інтересах ЗАТ «Об`єднання Дніпроенергобудпром» та ТДВ «Об`єднання Дніпроенергобудпром» (код ЄДРПОУ 14276579), незважаючи на те, що відповідно до установчих документів (протоколу установчих зборів, статуту), даних бухгалтерського обліку та балансів з дати створення 12.12.2002 та по даний час ЗАТ «Світловодське кар`єроуправління» та його правонаступник ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» залишається єдиним власником та фактичним користувачем нерухомого майна - будинків та споруд за адресою: АДРЕСА_1 , які використовуються у господарській діяльності, не проводили у встановленому законодавством порядку державну реєстрацію зазначеного нерухомого майна всупереч вимог ч. 1 ст. 177, ст. 190, частин 1, 2, 3 ст. 191, ст. 316, ст. 317, ч. 1 ст. 318, ч. 1 ст. 320 ЦК України, ч. 1 та ч. 2 ст. 55, ч. 4 ст. 62, ст. 66, ч. 4 ст. 80, ст. 85, ч. 1 ст. 133, ч. 1 ст. 134, ч.ч. 1, 2, 3 ст. 139, ч.ч. 1 та 2 ст. 140 ГК України, Тимчасового положення про порядок державної реєстрації права власності та інших речових прав на нерухоме майно, затвердженого наказом Міністерства юстиції України №7/5 від 07.02.2002, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 18 лютого 2002 р. за № 157/6445 та Закону України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень» за ЗАТ «Світловодське кар`єроуправління» та ТДВ «Світловодське кар`єроуправління», що завдало істотну шкоду охоронюваним законом державним інтересам у вигляді неможливості стягнення з ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» заборгованості з обов`язкових податкових платежів в розмірі 6235982,61 грн. Таким чином, вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України (зловживання повноваженнями службовою особою юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми, яке спричинило тяжкі наслідки).

Крім того, службові особи товариства з додатковою відповідальністю «Світловодське кар`єроуправління» (код ЄДРПОУ 13749739) у період з 01.01.2016 по 22.04.2019, у порушення п.1 ст.4, п.2 ст.6, п.8 ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» №2464-VІ від 08.07.2010 року (із змінами та доповненнями) умисно не сплатили (не перерахували) єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в сумі 2563853 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у значних розмірах.

У ході досудового розслідування необхідно шляхом проведення слідчих дій з`ясувати обставини утворення ЗАТ «Світловодське кар`єроуправління», наявності рухомого та нерухомого майна у вказаного товариства, використання його у господарській діяльності, відображення в установчих документах, балансах, бухгалтерському обліку, причини непроведення у встановленому законодавством порядку державної реєстрації нерухомого майна за ЗАТ «Світловодське кар`єроуправління», обставини передачі майна із ЗАТ «Світловодське кар`єроуправління» до ТДВ «Світловодське кар`єроуправління», наявності заборгованості за податковими платежами, підстави її непогашення; у зв`язку з якими підставами та з якою метою з дати створення ЗАТ «Світловодське кар`єроуправління», після його перетворення у ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» не проводилася державна реєстрація права на об`єкти нерухомого майна, що відповідно до статутних та бухгалтерських документів є власністю зазначених товариств, використовувались та використовуються у господарській діяльності, чи пов`язані вказані обставини з умисними діями щодо унеможливлення у законному порядку стягнення заборгованості з боржника ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» за податковими платежами;реєстрації ЗАТ «Світловодське кар`єроуправління», його перереєстрації у ТДВ «Світловодське кар`єроуправління», реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 , за суб`єктами господарювання.

Для встановлення точної суми матеріальної шкоди, завданої державі, виникла нагальна необхідність у проведенні судової економічної експертизи, для проведення якої необхідні відповідні документи для дослідження.

Таким чином, виникла необхідність у зверненні до слідчого судді Світловодського міськрайонного суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та вилучення оригіналів: податкових декларацій з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки платника ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» (код ЄДРПОУ 13749739) за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 роки; звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування з додатками платника ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» (код ЄДРПОУ 13749739) за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 роки; податкових декларацій з податку на прибуток платника ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» (код ЄДРПОУ 13749739) за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 роки; податкових декларацій з плати за землю (земельний податок, орендна плата) платника ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» (код ЄДРПОУ 13749739) за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 роки; податкових декларацій екологічного податку платника ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» (код ЄДРПОУ 13749739) за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 роки; податкових декларацій з рентної плати платника ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» (код ЄДРПОУ 13749739) за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 роки; інформації про рахунки ЗАТ «Світловодське кар`єроуправління» та ТДВ «Світловодське кар`єроуправління»(код ЄДРПОУ 13749739), відкриті у банківських установах з 12.12.2002 по 30.07.2019, які зберігаються у Світловодській державній податковій інспекції Олександрійського управління Головного управління Державної фіскальної служби у Кіровоградській області.

Вищеперерахована податкова звітність ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» (код ЄДРПОУ 13749739) та інформація про банківські рахунки ЗАТ «Світловодське кар`єроуправління» та ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» мають істотне доказове значення для розслідування кримінального провадження та необхідні для проведення судової економічної експертизи.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання повністю.

Судом встановлено, що органом досудового розслідування проводиться досудове розслідування кримінального провадження №42019121160000033 від 11.05.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364-1, ч.1 ст.212-1 КК України, що були скоєні за вищенаведеними обставинами.

В судовому засіданні встановлено, що стороною обвинувачення доведено наявність достатніх підстав вважати, що оригінали вищеперерахованих документів зберігаються в Світловодській державній податковій інспекції Олександрійського управління Головного управління Державної фіскальної служби у Кіровоградській області.

Вищевказана інформація підлягає визнанню її як доказу та зберігання в матеріалах кримінального провадження, крім того може буде використана в подальшому для проведення інших слідчих (розшукових) дій, тому необхідно надати слідчому доступ до речей та документів та вилучити оригінали вказаних строком на 1 місяць із Світловодської державної податковій інспекції Олександрійського управління Головного управління Державної фіскальної служби у Кіровоградській області (ідентифікаційний код юридичної особи 39393501, місцезнаходження: 27500, Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Героїв України, буд. 14).

Також, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання проводився без виклику представника Світловодської державної податковій інспекції Олександрійського управління Головного управління Державної фіскальної служби у Кіровоградській області

Таким чином, відповідно до п.2 ч.3 ст.132, ч.5 ст.163 КПК України, необхідно надати тимчасовий доступ до документів.

Керуючись ст.ст.2, 7, 9, 22, 26, 131, 132, 159, 163, 164, 166, 309, 369 – 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчому СВ Світловодського відділу поліції ГУНП в Кіровоградській області лейтенанту поліції Стороженко Максиму Віталійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів – оригіналів:

- податкових декларацій з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки,платника товариства з додатковою відповідальністю «Світловодське кар`єроуправління» (код ЄДРПОУ 13749739) за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 роки;

- звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування з додатками платника ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» (код ЄДРПОУ 13749739) за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 роки;

- податкових декларацій з податку на прибуток платника ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» (код ЄДРПОУ 13749739) за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 роки;

- податкових декларацій з плати за землю (земельний податок, орендна плата) платника ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» (код ЄДРПОУ 13749739) за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 роки;

- податкових декларацій екологічного податку платника ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» (код ЄДРПОУ 13749739) за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 роки;

- податкових декларацій з рентної плати платника ТДВ «Світловодське кар`єроуправління» (код ЄДРПОУ 13749739) за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 роки;

- інформації про рахунки закритого акціонерного товариства«Світловодське кар`єроуправління» та товариства з додатковою відповідальністю«Світловодське кар`єроуправління»(код ЄДРПОУ 13749739), відкриті у банківських установах з 12.12.2002 по 30.07.2019,

які зберігаються у Світловодській державній податковій інспекції Олександрійського управління Головного управління Державної фіскальної служби у Кіровоградській області (ідентифікаційний код юридичної особи 39393501, місцезнаходження: 27500, Кіровоградська область, м.Світловодськ, вул.Героїв України, буд.14) та вилучення оригіналів вказаних документів строком на 1 місяць.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України роз`яснити, що у разі невиконання ухвали суду про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали 1 місяць, починаючи з 02 серпня 2019 року по 02 вересня 2019 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Світловодського міськрайонного

суду Кіровоградської області С.М. Кадигроб

02.08.19