YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Вінницька область

/

Немирівський районний суд Вінницької області

Ухвала суду № 83402762, 02.08.2019, Немирівський районний суд Вінницької області

Дата ухвалення

02.08.2019

Номер справи

140/1694/19

Номер документу

83402762

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

1) ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "НЕМИРІВ ВОДПРОЕКТБУД"

Справа № 140/1694/19

Провадження №1-кс/140/901/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.08.2019 року м. Немирів

Слідчий суддя Немирівського районного суду Вінницької області Царапора О.П.

За участю секретаря судових засідань Вакар Г.І.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Немирові клопотання слідчого СВ Немирівського ВП ГУНП у Вінницькій області Лівандовського С.В. погоджене з прокурором Немирівської місцевої прокуратури Орликом А.А. на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 42019021240000057 від 23.05.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

До Немирівського районного суду звернувся слідчий СВ Немирівського ВП ГУНП у Вінницькій області Лівандовський С.В. з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що Перевіркою ГУ ДФС у Вінницькій області фінансово-господарської діяльності ТОВ «Немирів Водпроектбуд» щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією «відмиванням» доходів, одержаних злочинним шляхом по взаємовідносинах із Тростянецькою сільською радою Тростянецького району Вінницької області, Великовулизькою сільською радою Тиврівського району Вінницької області, Юрківською сільською радою Козятинського району Вінницької області та Дзвонизькою сільською радою Тиврівського району Вінницької області за період з 01.07.2016 по 31.12.2018, за результатами аналітичного дозслідження встановлено можливі порушення п. 176.2 ст. 176 Податкового кодексі України, ч. 3 ст. 24 Кодексі законів про працю України, п. 3.2 Розділу 3 «Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку».

За вказаним фактом 23.05.2019 розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42019021240000057, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що за результатом вказаного аналітичного дослідження вбачаються факти:

внесення посадовими особами ТОВ «Немирів Водпроектбуд» за звітні періоди 3-4 кварталу 2016 року, 4 кварталу 2017 року та 4 кварталу 2018 року до офіційних документів ймовірно завідомо неправдивої інформації, а саме до актів приймання виконаних будівельних робіт замовниками яких виступали бюджетні установи, шляхом відображення заробітної плати, нарахування та виплата частини якої не здійснена платником у вищезазначених звітних періодах, що могло призвести до привласнення державних (бюджетних) коштів в розмірі 305723,37 грн. в результаті завищення вартості ремонтноо-будівельних робіт, замовниками яких були суб`єкти господарювання державної форми власності, а саме Тростянецька сільська рада Тростянецького району Вінницької області, Великовулизька сільська рада Тиврівського району Вінницької області, Юрківська сільська рада Козятинського району Вінницької області та Дзвонизька сільська рада Тиврівського району Вінницької області; або до Податкових розрахунків сум доходу, нарахованого на користь платників податку, і сум утриманого з них податку форми 1ДФ в результаті не відображення нарахування та виплати частини заробітної плати, яка вказана в актах приймання виконаних будівельних робіт, чим ймовірно нанесено збитки державі на суму 126875 грн., шляхом не нарахування податку з доходів фізичних осіб, військового збору та єдиного соціального внеску.

З метою встановлення ознак правопорушень ТОВ «Немирів Водпроектбуд», пов`язаних з легалізацією «відмиванням» доходів, одержаних злочинним шляхом, виникла необхідність у проведенні судової економічної експертизи.

Ухвалою Немирівського районного суду від 26.06.2019 задоволено клопотання щодо проведення по даному кримінальному провадженні судово-економічної експертизи, під час виконання якої, експертом Вінницького НДЕКЦ МВС України до СВ Немирівського ВП ГУНП у Вінницькій області було надіслане клопотання щодо надання додаткових матеріалів для проведення зазначеної експертизи, а саме:

-Свідоцтво (витяг) з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, Реєстр страхувальників щодо єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за 2016-2018 роки;

-Баланси (форма № 1), Звіти про фінансові результати (форма № 2), Звіти про рух грошових коштів (форма № 3) за 2016-2018 роки;

-Звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів та додатки до них (помісячно) за липень-грудень 2016 року, жовтень-грудень 2017 року та жовтень-грудень 2018 року;

-наказ про облікову політику за 2016-2018 роки;

-книга «Журнал-Головна» за 2016-2018 роки;

-журнали-ордера № 1 та первинні документи до них за липень-грудень 2016 року, жовтень-грудень 2017 року та жовтень-грудень 2018 року;

-журнали-ордера № 2 «Облік банківських операцій» та первинні документи до них за липень-грудень 2016 року, жовтень-грудень 2017 року та жовтень-грудень 2018 року;

-оборотно-сальдові відомості по рахунку ЗО «Каса» та первинні документи до них за липень-грудень 2016 року, жовтень-грудень 2017 року та жовтень-грудень 2018 року;

-оборотно-сальдові відомості по рахунку 31 «Рахунки в банках» та первинні документи до них за липень-грудень 2016 року, жовтень-грудень 2017 року та жовтень-грудень 2018 року;

-оборотно-сальдові відомості по субрахунку 641 «Розрахунки за податками» та первинні документи до них за липень-грудень 2016 року, жовтень-грудень 2017 року та жовтень-грудень 2018 року;

-оборотно-сальдові відомості по субрахунку 642 «Розрахунки- за обов`язковими платежами» та первинні документи до них за липень-грудень 2016 року, жовтень-грудень 2017 року та жовтень-грудень 2018 року;

-оборотно-сальдові відомості по рахунку 65 «Розрахунки за страхуванням» та первинні документи до них за липень-грудень 2016 року, жовтень-грудень 2017 року та жовтень-грудень 2018 року;

-оборотно-сальдові відомості по рахунку 66 «Розрахунки за виплатами працівникам» та первинні документи до них за липень-грудень 2016 року, жовтень-грудень 2017 року та жовтень-грудень 2018 року.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи те, що для доведення обставин, які відповідно до ст. 91 КПК України підлягають доказуванню, з метою проведення судово-економічної експертиз, є необхідність у здійсненні тимчасового доступу та вилученні оригіналів вказаних вище документів, що зберігаються у ТОВ «Немирів Водпроектбуд», адреса якого: вул. Покровська, 30, м. Немирів Вінницької області, тому слідчий звернуся до суду з даним клопотанням.

Слідчий Лівандовський С.В. в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд справи за його відсутності в якій просив задовольнити клопотання.

Представника ТОВ «Немирів Водпроектбуд» в судове засідання не викликали згідно ч.2 ст.163 КПК України.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки сторони в судове засідання не з`явились.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 5 п.2 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

За таких обставин, з урахуванням доводів слідчого викладених у клопотанні, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі та документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст.40, 107, 131,132,159-164 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СВ Немирівського ВП ГУНП у Вінницькій області Лівандовського С.В. – задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчому СВ Немирівського відділу поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції Лівандовському Святославу Віталійовичу (посвідчення серії ВНП № 003419, видане 05.01.2017) або за його дорученням працівникам Немирівського ВП ГУНП у Вінницькій області з метою вилучення оригіналів документів, що зберігаються у ТОВ «Немирів Водпроектбуд», адреса якого: вул. Покровська, 30, м. Немирів Вінницької області, з метою проведення судової економічної експертизи по кримінальному провадженні № 42019021240000057 від 23.05.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, а саме: