Ухвала суду № 83385052, 25.07.2019, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/28427/19

Провадження № 1-кс/761/19621/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 липня 2019 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Піхур О.В.

при секретарі: Буцан Р.О.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковника податкової міліції Поповичука В.О. про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «ТЕК» «Зектер» (код 33506789), які перебувають у володінні ПАТ КБ «Фінансова ініціатива», МФО 380054, адреса: м. Київ, вул. Щорса б. 7/9,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковник податкової міліції Поповичук В.О., звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу Генеральної прокуратури України старшим радником юстиції О.П. Кіпчарським, по кримінальному провадженню № 32018000000000033 від 07.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «ТЕК» «Зектер» (код 33506789), які перебувають у володінні ПАТ КБ «Фінансова ініціатива», МФО 380054, адреса: м. Київ, вул. Щорса б. 7/9.

В ході досудового розслідування встановлено, що за результатами діяльності фізичної особи ОСОБА_1 , діючого спільно із фізичними особами ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та пов`язаного з ним підприємства ТОВ «ТЕК» «Зектер» в період 2012-2018 років прихований об`єкт оподаткування на загальну суму 36,28 млн. грн. в результаті чого можливо занижений податок на доходи фізичних осіб у розмірі 6 530 400 грн. (36,28 млн. грн. х 18 %), який в п`ять тисяч і більше разів перевищують установлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян, що є особливо великим розміром.

Будучи допитаним як свідок ОСОБА_1 дав показання, що вищевказані грошові кошти ним були отримані від співвласників ТОВ ТЕК «Зектер» ОСОБА_3 та ОСОБА_2 Громадянину ОСОБА_1 вищевказані грошові кошти не належали.

Так, згідно договорів купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ ТЕК «Зектер» від 08.10.2012 року, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 продали частки у статутному капіталі підприємствам Хармеллі Інвестмент лімітед в особі ОСОБА_6 та підприємству Олдріч Холдінгс Лімітед в особі ОСОБА_7 у розмірі 35 млн. грн.

В подальшому 29.11.2018 року громадяни ОСОБА_2 та ОСОБА_3 знову придбали частки у статутному капіталі ТОВ ТЕК «Зектер» у вищевказаних підприємств у розмірі 35 млн. грн.

Також встановлено, що ТОВ «ТЕК» «Зектер» (код 33506789) має банківські рахунки в ПАТ КБ «Фінансова ініціатива», МФО 380054, адреса: м. Київ, вул. Щорса б. 7/9.

Таким чином, з метою підтвердження перерахувань коштів співвласниками ТОВ «ТЕК» «Зектер» пов`язаними із придбанням та продажем часток статутного капіталу підприємства, підтвердження фінансово-господарських відносин між ТОВ «ТЕК» «Зектер» та ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 а також з метою подальшого проведення документальної перевірки та економічного дослідження, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ «ТЕК» «Зектер» (код 33506789), які становлять банківську таємницю і знаходяться в ПАТ КБ «Фінансова ініціатива», МФО 380054, адреса: м. Київ, вул. Щорса б. 7/9.

Відомості, що міститься в банківських документах ТОВ «ТЕК» «Зектер» (код 33506789), використовуватимуться як докази факту умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення злочину.

Вказані документи мають значення для встановлення фактичних обставин у провадженні.

У судове засідання старший слідчий з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковник податкової міліції Поповичук В.О. не з`явився, про день та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду подав заяву, в якій просив проводити розгляд клопотання без його участі, крім того зазначив, що підтримує вимоги клопотання в повному обсязі та просить суд його задовольнити.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише у володінні ПАТ КБ «Фінансова ініціатива», МФО 380054, адреса: м. Київ, вул. Щорса б. 7/9, може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження, як докази факту протиправних дій суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «ТЕК» «Зектер» (код 33506789). В частині клопотання про можливість вилучення оригіналів - відмовити, оскільки слідчий не довів необхідність вилучення оригіналів документів.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковника податкової міліції Поповичука В.О. про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «ТЕК» «Зектер» (код 33506789), які перебувають у володінні ПАТ КБ «Фінансова ініціатива», МФО 380054, адреса: м. Київ, вул. Щорса б. 7/9 - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції Поповичуку В.О., або іншим слідчим, прокурорам які входять в групу по даному кримінальному провадженню, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «ТЕК» «Зектер» (код 33506789), які перебувають у володінні в ПАТ КБ «Фінансова ініціатива», МФО 380054, адреса: м. Київ, вул. Щорса б. 7/9 а саме до: відомостей в електронному та паперовому вигляді щодо надходження та списання грошових коштів по рахункам № НОМЕР_1 (в українських гривнях, в доларах США), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням: призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референсів проведених трансакцій, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхніх кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції за період з 06.06.2013 року по 17.07.2019 року; виписок з номерами телефонів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт - банк» між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях; відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, ІР адреси та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками, або забезпечувалася робота системи «Клієнт - банк»; обліково-реєстраційну справу ТОВ «ТЕК» «Зектер» (код 33506789), у тому числі: статут (установчий договір), картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахункове - касове обслуговування клієнта, копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, завіреної нотаріально, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені підприємства, договору найму чи іншого документу про призначення на посаду керівників підприємства, оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок; документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період з моменту відкриття по теперішній час; заяви клієнта про встановлення системи «Клієнт - Банк», договору на обслуговування системи «Клієнт - Банк», акту про ведення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк», документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів; документів, які містяться у справі і стосуються відкриття, використання та закриття вищевказаного рахунку (рахунків) за період з з 06.06.2013 року по 29.03.2019 року; відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «ТЕК» «Зектер» (код 33506789), на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет - провайдера

В задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов`язаний пред`явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи її оригінал та вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя