Ухвала суду № 83352945, 29.07.2019, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/4978/19

Провадження № 1-кс/202/7973/2019

УХВАЛА

Іменем України

29 липня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєльченко Л.А.,

за участю секретаря Шишляннікова О.В.,

розглянувши клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Семенихіна Є.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Семенихіна Є.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з клопотанням в провадженні СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 42019040660000165 від 02.07.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 27.06.2019 року до Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області надійшла заява ОСОБА_1 про те, що службові особи Управління праці та соціального захисту населення Індустріальної районної у м. Дніпрі ради безпідставно всупереч закону відмовляються виплачувати належну їй допомогу як малозабезпеченій особі.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_1 має малолітню дитину ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у зв`язку з чим з 23.07.2018 року перебуває в академічній відпустці по догляду за дитиною до досягнення нею трирічного віку та наразі ніде не працює. Із вересня 2018 року ОСОБА_1 перебуває на обліку в Управлінні праці та соціального захисту населення Індустріальної районної у м. Дніпрі ради та з вересня 2018 року по червень 2019 року отримувала допомогу як малозабезпечена особа у сумі: з вересня 2018 року по лютий 2019 року – 1400 грн. щомісячно, з березня по червень - 1313 грн.

Крім того, у зв`язку з малозабезпеченістю з жовтня 2018 року вона отримувала безкоштовне дитяче харчування на суму приблизно 700 грн. щомісячно в дитячій поліклініці по просп. Петра Калнишевського. Допомога виплачувалась щомісячно на банківський розрахунковий рахунок.

06.06.2019 року до УПСЗН Індустріальної районної у м. Дніпрі ради із Лівобережної ДПІ Лівобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області надійшла інформація із Державного реєстру фізичних осіб – платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків/джерела виплачених доходів та утриманих податків, відповідно до якої 01.07.2018 року ОСОБА_1 прийнято на роботу у ТОВ «Дніпрозеленбуд», яке перебуває на обліку Лівобережної ДПІ Лівобережного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, та протягом 2018 року отримувала доходи з таких джерел: ТОВ «Дніпрозеленбуд» (код ЄДРПОУ - 40832912): 3 квартал 2018 року – 7 518.18 грн., з яких – 1353.27 грн. сума податку; 4 квартал 2018 року – 15 420.00 грн., з яких – 2 775.60 грн. сума податку.

Однак 09.07.2019 року допитана як потерпіла ОСОБА_1 показала, що 17.06.2019 року їй зателефонували працівники УПСЗН Індустріальної районної у м. Дніпрі ради та повідомили, що виплати як малозабезпеченій особі їй припинено у зв`язку з тим, що з податкової інспекції отримано інформацію про сплачені податки з доходів та запропонували звернутися до податкової інспекції. Звернувшись до Лівобережної ДПІ Лівобережного управління ГУДФС у Дніпропетровській області, вона дізналась, що 01.07.2018 року її прийнято на роботу до ТОВ «Дніпрозеленбуд» та у 3 та 4 кварталі 2018 року вона начебто отримала дохід від ТОВ «Дніпрозеленбуд» у сумі 7518,18 грн. та 15420 грн. відповідно та з вказаних сум сплачено податок у сумі 1353,27 грн. та 2775,60 грн. відповідно. Також в податковій інспекції їй повідомили, що помилки немає, її ІПН вказаний вірно, дані про нарахований дохід Лівобережною ДПІ Лівобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області отримано від ТОВ «Дніпрозеленбуд». Під час оформлення допомоги до УПСЗН Індустріальної районної у м. Дніпрі ради вона подавала довідку про доходи, отриману в Дніпровському національному університеті ім. О.Гончара, свідоцтво про народження дитини та інші особисті документи. Жодних документів в податковій інспекції не отримувала та до УПСЗН Індустріальної районної у м. Дніпрі ради не подавала. Звідки в податковій інспекції наявні дані про отриманий нею дохід їй невідомо, жодних трудових відносин ні з ТОВ «Дніпрозеленбуд», ні з іншими юридичними особами вона не мала та не має, вказані вище кошти ніколи не отримувала. Про факт її працевлаштування у ТОВ «Дніпрозеленбуд» дізналась від працівників УПСЗН Індустріальної районної у м. Дніпрі ради. В результаті вищевказаного, вона не отримала у червні та липні належну допомогу як малозабезпечена особа на загальну суму 2 626 грн., а також позбавлена можливості в подальшому отримувати вказану матеріальну допомогу та безкоштовне харчування.

Допитаний у якості свідка начальник відділу прийняття рішень щодо призначення усіх видів соціальної допомоги та компенсацій Лівобережного управління соціального захисту населення Дніпровської міської ради ОСОБА_3 показала, що 17.09.2018 року до Управління звернулась ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНКПО НОМЕР_1 ) із заявою та декларацією вперше за призначенням державної соціальної допомоги малозабезпеченій сім`ї. Заявниця власноруч у заяві та декларації про доходи та майновий стан осіб, які звернулися за призначенням усіх видів соціальної допомоги вказала, що не працює, за період врахування доходів (6 місяців перед місяцем звернення) з 01.03.2018 року по 31.08.2018 року та трудової книжки не має.

Працівниками Управління відповідно до Порядку здійснюється вибіркова перевірка достовірності поданої заявниками інформації про доходи.

Так, 06.06.2019 року до відділу Управління надійшла інформація від Лівобережної ДПІ Лівобережного управління ГУДФС у Дніпропетровській області, а саме відомості з державного реєстру фізичних осіб – платників податків про джерела та суми отриманих доходів фізичних осіб, вивченням яких з`ясовано, що ОСОБА_1 за період з 01.07.2018 року по 30.09.2018 року нарахований дохід склав 7518, 18 грн. та за період з 01.10.2018 року по 31.12.2018 року нарахований дохід склав 15 420,00 грн. Ці виплати були нараховані ТОВ «Дніпрозеленбуд» (ЄДРПОУ 40832912).

Відповідно до п.12 Порядку призначення і виплати державної соціальної допомоги малозабезпеченим сім`ям, затвердженого постановою КМУ №250 від 24.02.2003 року, 12.06.2019 року розпорядженням Управління припинено надання раніше признаної допомоги ОСОБА_1 із місяця, в якому виявлено порушення, а саме із 01.06.2019 року.

Таким чином, у діях посадових осіб ТОВ «Дніпрозеленбуд» вбачаються ознаки складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України.

Для підтвердження чи спростування факту внесення відомостей про суму доходу, нарахованого (сплаченого) ТОВ «Дніпрозеленбуд» на користь ОСОБА_1 , і сум утриманого з нього податку до податкової звітності за формою 1-ДФ та її подання посадовими особами ТОВ «Дніпрозеленбуд» до Лівобережної ДПІ Лівобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області, необхідно ознайомитися із формами податкової звітності 1-ДФ, які подавались ТОВ «Дніпрозеленбуд» за 4 (чотири) квартали 2018 року та 1 (перший) квартал 2019 року, з можливістю їх вилучення.

Для ідентифікації осіб, реєстраційні номери облікових карток платників податку яких зазначено у податковій звітності форми 1-ДФ, поданої ТОВ «Дніпрозеленбуд» за 4 (чотири) квартали 2018 року та 1 (перший) квартал 2019 року до Лівобережної ДПІ Лівобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області, необхідно ознайомитись із відомостями щодо працівників ТОВ «ДНІПРОЗЕЛЕНБУД» (код ЄДРПОУ - 40832912), які працювали протягом 2018 року та 1 (першого) кварталу 2019 року, із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, реєстраційного номеру облікової картки платника податку, дати народження та місця проживання, з можливістю їх вилучення.

Вищевказані документи можуть бути долучено до кримінального провадження у якості доказів факту внесення відомостей про суму доходу, нарахованого (сплаченого) ТОВ «Дніпрозеленбуд» на користь ОСОБА_1 , і сум утриманого з нього податку до податкової звітності за формою 1-ДФ.

Тому прокурор просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, у тому числі електронних, із можливістю їх вилучення, а саме до: форм Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ), поданих ТОВ «ДНІПРОЗЕЛЕНБУД» (код ЄДРПОУ - 40832912) за 4 (чотири) квартали 2018 року та 1 (перший) квартал 2019 року; відомостей щодо працівників ТОВ «ДНІПРОЗЕЛЕНБУД» (код ЄДРПОУ - 40832912), які працювали протягом 2018 року та 1 (першого) кварталу 2019 року, із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, реєстраційного номеру облікової картки платника податку, дати народження та місця проживання, які знаходяться у володінні Лівобережної ДПІ Лівобережного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м. Дніпро, просп. Слобожанський, 95-А.

Прокурор у судове засідання не з`явився, надав заяву, в котрій клопотання підтримав, просив задовольнити та розглянути за його відсутності.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до перелічених у клопотанні документів з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні Лівобережної ДПІ Лівобережного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м. Дніпро, просп. Слобожанський, 95-А.

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Семенихіна Є.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчим СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Іванчук К.О., Горпініч К.В., Щербакову Д.О. та прокурорам Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області Кравцову А.С., Семенихіну Є.Ю., Куцоконь Є.Ю. дозвіл на тимчасовий доступ до документів, у тому числі електронних, із можливістю їх вилучення, а саме до:

-форм Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ), поданих ТОВ «ДНІПРОЗЕЛЕНБУД» (код ЄДРПОУ - 40832912) за 4 (чотири) квартали 2018 року та 1 (перший) квартал 2019 року;

-відомостей щодо працівників ТОВ «ДНІПРОЗЕЛЕНБУД» (код ЄДРПОУ - 40832912), які працювали протягом 2018 року та 1 (першого) кварталу 2019 року, із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, реєстраційного номеру облікової картки платника податку, дати народження та місця проживання, які знаходяться у володінні Лівобережної ДПІ Лівобережного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м. Дніпро, просп. Слобожанський, 95-А.

Строк виконання ухвали до 28 серпня 2019 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бєльченко Л.А.