Ухвала суду № 83336270, 29.07.2019, Придніпровський районний суд м. Черкас

Придніпровський районний суд м.Черкаси

Справа № 711/6030/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.07.2019 року слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси Казидуб О.Г., за участі секретаря Зайцевої О.І., розглянувши у судовому засіданні в залі в м. Черкаси клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Черкаській області Гребенюк Є.О., погодженого прокурором відділу прокуратури Черкаської області Варенко Р.О. внесеним у кримінальному провадженні №12018250000000011 від 18.01.2018, за ч. 3 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ГУНП в Черкаській області Гребенюк Є.О. звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Черкаської області Варенко Р.О., внесеним у кримінальному провадженні №12018250000000011 від 18.01.2018, за ч. 3 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Своє клопотання слідчий обґрунтував тим, що під час досудового розслідування встановлено, що оперативним підрозділом УСБУ в Черкаській області задокументовану злочинну діяльність групи службових осіб з числа юридичних осіб приватного права та фізичних осіб, які організували на території Черкаської області протиправну фінансову схему по незаконному переведенню безготівкових коштів у готівку та формування фіктивного податкового кредиту з податку на додану вартість з метою виведення капіталів суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки в «тіньовий» обіг та подальшої легалізації грошових коштів, одержаних злочинним шляхом.

Під час проведення негласних розшукових заходів в рамках оперативно-розшукової справи встановлено, що організатором протиправної фінансової схеми по переведенню безготівкових коштів у готівку та формування фіктивного податкового кредиту СГД на території Черкаської області є засновник та керівник ПП «КАЛДА» та ТОВ «АГРО-ЛЕНД» - ОСОБА_1 , яка залучила до своєї протиправної діяльності наступних осіб ОСОБА_2 , ОСОБА_3 і ОСОБА_4

Подальшим розслідуванням встановлено, що для здійснення протиправної діяльності з надання послуг по штучному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та переведенню безготівкових коштів в готівку на замовлення суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки, ОСОБА_1 , ОСОБА_2 і ОСОБА_4 використовували реквізити підконтрольних ним суб`єктів господарської діяльності з явними ознаками фіктивності, а саме: ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_1 ); ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_2 ); ПП КАЛДА (ЄДРПОУ 35955898); ТОВ «Аталанта-Люкс» (ЄДРПОУ 40179000), які мали відповідно фіктивні господарські відносини з суб`єктами господарської діяльності реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Група компаній вантажних перевезень», ТОВ «БК «Технологія тепла», ПП «БТК-Лад», ТОВ «БТК-Лад Плюс», ПП «Енергогазмонтаж-плюс», TOB «СВА Альтера»; ПП «Ремпромбуд-99», ПП «Тітан буд», ТОВ «Гран бетон», ТОВ «Технобуденерго».

На даний час, з метою підтвердження фіктивної діяльності вказаних вище суб`єктів господарської діяльності, виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів, а саме суми отриманих грошових коштів ПП «КАЛДА» (ЄДРПОУ35955898), що зареєстроване за адресою: Черкаська область, місто Черкаси, Соснівський район, бульв. Шевченка, буд. 150, оф. 6 з часу реєстрації по теперішній час та наявність або відсутність працівників у даному ПП, а також інших, належним чином завірених документів, що мають відношення до ПП «КАЛДА». Вказана інформація та документи перебувають в володінні ДПІ у м. Черкаси ГУ ДФС у Черкаській області, за адресою: м. Черкаси, вул. Хрещатик, 235.

В зв`язку з вище викладеним слідчий просить надати тимчасовий доступ до до речей і документів, а саме суми отриманих грошових коштів ПП «КАЛДА» (ЄДРПОУ35955898), що зареєстроване за адресою: Черкаська область, місто Черкаси, Соснівський район бульв. Шевченка, буд. 150, оф. 6 з часу реєстрації по теперішній час та наявність або відсутність працівників у даному ПП, а також інших, належним чином завірених документів, що мають відношення до ПП «КАЛДА», які перебувають у володінні ДПІ у м. Черкаси ГУ ДФС у Черкаській області, що розташоване за адресою: м. Черкаси, вул. Хрещатик, 235.

В судове засідання слідчий не з`явився. Надав суду заяву про розгляд клопотання без його участі та без фіксації судового процесу технічними засобами, підтримав клопотання та просив суд його задовольнити.

Представник ПП «КАЛДА» в судове не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та надані слідчим матеріали з кримінального провадження №12018250000000011 від 18.01.2018, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність правових підстав для задоволення клопотання.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні № 12018250000000011 від 18.01.2018, здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України(привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб).

За даними слідства під час проведення негласних розшукових заходів в рамках оперативно-розшукової справи встановлено, що організатором протиправної фінансової схеми по переведенню безготівкових коштів у готівку та формування фіктивного податкового кредиту СГД на території Черкаської області є засновник та керівник ПП «КАЛДА» та ТОВ «АГРО-ЛЕНД» - ОСОБА_1 , яка залучила до своєї протиправної діяльності наступних осіб ОСОБА_2 , ОСОБА_3 і ОСОБА_4

Подальшим розслідуванням встановлено, що для здійснення протиправної діяльності з надання послуг по штучному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та переведенню безготівкових коштів в готівку на замовлення суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки, ОСОБА_1 , ОСОБА_2 і ОСОБА_4 використовували реквізити підконтрольних ним суб`єктів господарської діяльності з явними ознаками фіктивності, а саме: ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_1 ); ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_2 ); ПП КАЛДА (ЄДРПОУ 35955898); ТОВ «Аталанта-Люкс» (ЄДРПОУ 40179000), які мали відповідно фіктивні господарські відносини з суб`єктами господарської діяльності реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Група компаній вантажних перевезень», ТОВ «БК «Технологія тепла», ПП «БТК-Лад», ТОВ «БТК-Лад Плюс», ПП «Енергогазмонтаж-плюс», TOB «СВА Альтера»; ПП «Ремпромбуд-99», ПП «Тітан буд», ТОВ «Гран бетон», ТОВ «Технобуденерго».

Слідчий суддя погоджується, що для повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення всіх обставин кримінального правопорушення, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та передумови, які йому сприяли, слід дослідити: надходження грошових коштів на рахунки ПП «КАЛДА» (ЄДРПОУ35955898), що зареєстроване за адресою: м. Черкаси, бул. Шевченка, буд. 150, оф. 6

Однак, в клопотанні слідчим не конкретизовано з якими саме контрагентами ПП «КАЛДА» має бути досліджено надходження грошових коштів.

Крім того, слідчий суддя не погоджується з доводами слідчого про те, що для виконання певних робіт мають бути на підприємстві працівники, оскільки виконання певних видів робіт можливе на підставі укладення договорів з іншими юридичними та фізичними особами про виконання робіт.

Також слідчий має вказати, які саме документи необхідні для повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення всіх обставин кримінального правопорушення, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та передумови, які йому сприяли, оскільки у володінні ДПІ у м. Черкаси ГУ ДФС у Черкаській області можуть перебувати документи, які мають відношення до ПП «КАЛДА», але які не мають ніякого відношення до кримінального провадження №12018250000000011.

За таких обставин клопотання слідчого не підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, 162-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Черкаській області Гребенюк Є.О., погодженого прокурором відділу прокуратури Черкаської області Варенко Р.О. внесеним у кримінальному провадженні №12018250000000011 від 18.01.2018, за ч. 3 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали виготовлено 29.07.2019 року.

Слідчий суддя: О. Г. Казидуб