Ухвала суду № 83277200, 24.07.2019, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/14481/19

н/п 1-кс/766/11325/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.07.2019 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Мусулевський Я.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі Фурсенко А.І., погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області Рвачовим С.І. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019230000000079 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «АЛЛІАН», за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України,-

Встановлено, що службові особи ТОВ "АЛЛІАН" (код ЄДРПОУ 31848644, розташованого за адресою: м. Херсон, вул. Макарова, 44 ), в результаті електронних торгів, які відбулись 31.07.2017 придбали танкер-нафтовоз "БОРІСЛАВ" у нерезидента ТОВ "Волго-Донське Судове Агенство" (код ЄДРПОУ 74919670) при цьому не задекларували у митному режимі імпорт та не сплатили до бюджету ввізне мито та податок на додану вартість на загальну суму понад 881 тис. грн., що є значним розміром.

18.07.2019 проведено огляд судна «БОРІСЛАВ», яке знаходиться в зоні митного контролю (причальна стіна №10) на території Філії «Херсонський річковий порт» АСК «УКРРІЧФЛОТ» за адресою: м. Херсон, Карантинний острів,1. Проведеним оглядом, зокрема, встановлено, що на даний час тривають роботи по розкомплектуванню танкера, та надпалубні його конструкції вже зняті і знаходяться на ділянці, прилеглій до причалу – для подальшого вивезення та продажу як металобрухту. З метою недопущення вивезення та продажу судна «БОРІСЛАВ» та його демонтованих частин, в результаті огляду здійснено їх вилучення.

Таким чином встановлено, що в даний час ТОВ «АЛЛІАН» здійснюються дії, спрямовані на втрату, пошкодження та знищення судна «БОРІСЛАВ», яке є об`єктом оподаткування несплачених у зв`язку з його придбанням мита та ПДВ.

18.07.2019 судно «БОРІСЛАВ» з його розкомплектованими частинами визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

В даний час судно «БОРІСЛАВ» та його розкомплектовані частини знаходяться в зоні Митного контролю (причальна стіна №10) на території Філії ДП «Херсонський річковий порт» АСК «УКРРІЧФЛОТ» (код ЄДРПОУ 3150208) за адресою: м. Херсон, Карантинний острів,1.

ТОВ «АЛЛІАН» за адресою реєстрації: м. Херсон, вул.Макарова, 44, не знаходиться. Директор ТОВ «АЛЛІАН» ОСОБА_1 доходи ніде не отримує.

Отже, документи по взаємовідносинам Філії «Херсонський річковий порт» АСК «УКРРІЧФЛОТ» з ТОВ «АЛЛІАН» з приводу надання послуг зі зберігання судна, охорони, здійснення навантажувально-розвантажувальних робіт, послуг з транспортування (оплати таких послуг та робіт); та документів, пов`язаних з отриманням ТОВ «АЛЛІАН» пропусків для проходження на територію Філії, мають важливе значення у кримінальному провадженні.

Необхідність надання тимчасового доступу до вищевказаних документів, та їх вилучення (здійснення виїмки) обґрунтовується тим, що вони є доказами вчинення кримінального правопорушення.

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, та здійснити їх вилучення (здійснення виїмки), отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі, неможливо.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст. 161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотаннямза погодженням з прокурором.

Відповідно до пунктів 2, 3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах.

Слідчим суддею встановлено, що зазначені в клопотанні обставини та надані до нього докази дають достатньо підстав вважати, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах, тому необхідно надати до них доступ та їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання – задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, та надати можливість вилучення (здійснення виїмки) старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі Фурсенко Анастасії Ігорівні, співробітникам ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Куліковському М.М., Чефранову А.О., Шеремету В.В., Куріну С.В., Литвиненку С.А., Задніпряному Д.Є., Шуфляку М.В. або іншим слідчим (оперативним) співробітникам ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі за письмовим дорученням (постановою) старшого слідчої групи, які перебувають у володінні АСК «УКРРІЧФЛОТ»(код ЄДРПОУ 00017733) - документів по взаємовідносинам Філії ДП «Херсонський річковий порт» АСК «УКРРІЧФЛОТ» (код ЄДРПОУ 3150208) та АСК «УКРРІЧФЛОТ»(код ЄДРПОУ 00017733) за адресою: м. Херсон, Одеська площа, б.6, а саме:

- оригіналів документів по взаємовідносинам з ТОВ «АЛЛІАН» (код ЄДРПОУ 31848644) за 2019 рік про надання послуг зі зберігання судна «БОРІСЛАВ», та іншого майна ТОВ «АЛЛІАН», щодо охорони, здійснення навантажувально-розвантажувальних робіт, послуг з транспортування; документи щодо оплати таких послуг та робіт; а також, документів, пов`язаних з отриманням ТОВ «АЛЛІАН» пропусків для проходження осіб на територію Філії, а саме: договори з додатками, акти наданих послуг(виконаних робіт), податкові накладні, документ що підтверджують оплату послуг та робіт (рахунки, виписки банків, тощо); заяви про видачу пропусків чи інші документи на підставі яких видавались пропуски для ТОВ «АЛЛІАН».

Встановити строк дії ухвали до 24.08.2019 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя