Ухвала суду № 83234836, 11.07.2019, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/8011/19

Провадження № 1-кс/201/4347/2019

УХВАЛА

11 липня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Федоріщев С.С, з секретарем судового засідання Разумняк К.П. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Власенко В.М. за погодженням прокурора відділу про прокуратури Дніпропетровської області Лондарь М.В. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32019041670000025 від 22.05.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Власенко В.М. за погодженням прокурора відділу про прокуратури Дніпропетровської області Лондарь М.В. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32019041670000025 від 22.05.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що згідно узагальненого матеріалу № 0165/2019/ДСК від 29.03.2019 Державної служби фінансового моніторингу України, встановлено, що службові особи ТОВ «Толтрен» (код 42698442), юридична адреса: м. Дніпро, вул. Січових Стрільців, буд. 92, при здійсненні господарської діяльності у період з 14.12.2018 по 04.01.2019 в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VІ умисно ухилились від сплати податків в значних розмірах.

В ході проведення досудового розслідування кримінального провадження встановлено що, згідно інформації отриманої від Державної служби фінансового моніторингу України та інформації отриманої в ході проведених оперативних заходів по кримінальному провадженню встановлено схему «професійного» відмивання грошових коштів, яка дозволяла переводити безготівкові кошти у готівку, а саме: що, Держфінмоніторингом від банківських установ отримані повідомлення стосовно фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, проведених за участю ОСОБА_1 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) та ТОВ «Толтрен» (ЄДРПОУ 42698442), за період з 14.12.2018 по 04.01.2019, на загальну суму 80,00 млн грн, що підлягають обов`язковому фінансовому моніторингу, а саме: зарахування коштів на поточний рахунок юридичної особи, період діяльності якої не перевищує трьох місяців з дня реєстрації, фінансові операції з отримання коштів готівкою, списання коштів з поточного рахунку юридичної особи, період діяльності якої не перевищує трьох місяців з дня реєстрації, фінансові операції з переказу коштів особами, щодо яких встановлено високий ризик, зарахування коштів на поточний рахунок юридичної особи у випадку, якщо операції на зазначеному рахунку не проводилися з дня його відкриття.

ТОВ «Толтрен» (ЄДРПОУ 42698442) зареєстровано 12.12.2018 року в Департаменті Адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради за юридичною адресою, м. Дніпро, Шевченківський р-н, вул. Січових Стрільців, б. 92. Засновник, директор та бухгалтер - ОСОБА_1 . Основний вид діяльності - «Оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин». Кількість працівників: 1 особа, не є платником ПДВ. Тобто, ТОВ «Толтрен» (ЄДРПОУ 42698442) є новоствореним підприємством (12.12.2018), рахунок якого відкрито 13.12.2018 у АТ КБ «Приватбанк», а зняття готівки з рахунку розпочато - 14.12.2018 року.

Так, згідно отриманої схеми - кошти, що надійшли за короткий період часу (з 14.12.2018 по 04.01.2019) від групи підприємств у якості оплати за товар, за будівельні матеріали та за насіння на рахунок № НОМЕР_2 , відкритий ТОВ «Толтрен» (ЄДРПОУ 42698442) у АТ КБ «Приватбанк» в подальшому, були перераховані на дві платіжні картки (АТ КБ «Приватбанк»№ НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 емітованих на ім`я керівника зазначеного підприємства ОСОБА_1 ,та зняті готівкою.

Фактичне зняття готівки здійснювалось ОСОБА_1 з використанням заяв на видачу готівки та електронного паспорту, через термінали самообслуговування АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299). Джерелами походження коштів на картках № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , емітованих на ім`я ОСОБА_1 у АТ КБ «Приватбанк», м. Дніпро (МФО 305299), за період з 14.12.2018 по 04.01.2019, були безготівкові кошти, зараховані з карткового рахунку № НОМЕР_5 , який виступає «ключем» до рахунку № НОМЕР_2 , відкритого ТОВ «Толтрен» (ЄДРПОУ 42698442) у вищезазначеному банку,з призначенням платежу: «Оплата за товари та послуги по картці».

В свою чергу, джерелами походження коштів на рахунку № НОМЕР_2 , відкритого ТОВ «Толтрен» (ЄДРПОУ 42698442) у АТ КБ «Приватбанк» за період з 14.12.2018 по 04.01.2019 - були кошти зараховані від групи підприємств, які і були основними контрагентами ТОВ «Толтрен»: - ТОВ "Доннеа Амікс" колишня назва «Нью Трейдінг» (42488907), ТОВ «Актів-Трейдер» (42686793), ПП «УІЦ Екологічних технологій експерт» (36655673), ТОВ «Інтерпрайз-Груп» (41677594), ТОВ «Кронус Актив» (41706546), ТОВ «Неотек ВВТ» (42368564), ТОВ «Фірма Картал» (42079958), ТОВ «ТМ Стандарт» (42062169), ТОВ «Садус квіті» (42206574), ТОВ «Вектор-Спец груп» (41677505), ТОВ "Інвест Системз" (41225910), ТОВ "Сфера Плюс ЛЛД" (42482329), ТОВ "Вітафудз" (40838296), ТОВ "Техбудсістем" (41516959) у якості оплати за будівельні матеріали, насіння та за інше.

Додатково було встановлено, що гр. ОСОБА_1 іпн. НОМЕР_1 став посадовою особою нового підприємства, а саме: - ПП "Агропром-Бізнес" (ЄДРПОУ 42840438), дата державної реєстрації - 22.02.2019 року, розмір статутного капіталу - 0,06млн грн., юридична адреса-м . Дніпро , Шевченківський р-н, вул. Центральна, б. 2/4 кімната 112. Основний вид діяльності - «Оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин».

Усі вищевказані підприємства у дійсний час не надають податкову звітність до податкового органу. Посадови особи вищевказаних підприємств є пов`язаними особами на інших підприємствах. Фінансова звітність за період діяльності підприємств не надавалась, у зв`язку з чим не є можливим встановити наявність матеріальних та виробничих ресурсів. По вищевказаним підприємствам встановлено відсутність умов для досягнення результатів відповідної підприємницької та економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, оборотних коштів, виробничих потужностей, складських приміщень, транспортних засобів. Згідно наявної інформації, зазначені СГД мають розрахункові рахунки, які відкриті та використовуються в одних банківських установах, Дослідженням баз АС «Податковий блок» встановлено, що невстановленими особами створені підприємства які не мають умов для досягнення результатів відповідної підприємницької та економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, оборотних коштів, виробничих потужностей, складських приміщень, транспортних засобів, а також мають ознаки «фіктивності» згідно ст.. 55-1 Господарського Кодексу України, а саме: «зареєстровано (перереєстровано) у органах державної реєстрації фізичними особами з подальшою передачею (оформленням) у володіння чи управління таким особам, що не мали наміру провадити фінансово-господарську діяльність або реалізувати повноваження; зареєстровано (перереєстровано) та впроваджено фінансово-господарську діяльність без відома та згоди його засновників та призначених у законному порядку керівників.

Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій зазначеними суб`єктами господарювання, достовірність їх відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово - господарську діяльність вказаних суб`єктів підприємницької діяльності.

ТОВ «Толтрен» (ЄДРПОУ 42698442), ПП "Агропром-Бізнес" (ЄДРПОУ 42840438), ТОВ "Доннеа Амікс" колишня назва «Нью Трейдінг» (42488907), ТОВ «Неотек ВВТ» (42368564), ТОВ «Фірма Картал» (42079958), ТОВ «Інтерпрайз-Груп» (41677594), ТОВ "Сфера Плюс ЛЛД" (42482329), ТОВ «Вектор-Спец груп» (41677505), ТОВ "Інвест Системз" (41225910), ТОВ "Техбудсістем" (41516959) зареєстровані в якості суб`єктів підприємницької діяльності - юридичної особи підприємця в Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ «Толтрен» (ЄДРПОУ 42698442), ПП "Агропром-Бізнес" (ЄДРПОУ 42840438), ТОВ "Доннеа Амікс" колишня назва «Нью Трейдінг» (42488907), ТОВ «Неотек ВВТ» (42368564), ТОВ «Фірма Картал» (42079958), ТОВ «Інтерпрайз-Груп» (41677594), ТОВ "Сфера Плюс ЛЛД" (42482329), ТОВ «Вектор-Спец груп» (41677505), ТОВ "Інвест Системз" (41225910), ТОВ "Техбудсістем" (41516959) статути, установчі договори (зі змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, та інші наявні документи, що перебувають у приміщенні Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради за адресою: м. Дніпро, вул. Староказацька, 58.

Таким чином, реєстраційні документи, які перебувають у володінні Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити, хто саме, підписував реєстраційні документи ТОВ «Толтрен» (ЄДРПОУ 42698442), ПП "Агропром-Бізнес" (ЄДРПОУ 42840438), ТОВ "Доннеа Амікс" колишня назва «Нью Трейдінг» (42488907), ТОВ «Неотек ВВТ» (42368564), ТОВ «Фірма Картал» (42079958), ТОВ «Інтерпрайз-Груп» (41677594), ТОВ "Сфера Плюс ЛЛД" (42482329), ТОВ «Вектор-Спец груп» (41677505), ТОВ "Інвест Системз" (41225910), ТОВ "Техбудсістем" (41516959) що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а для цього необхідні саме оригінали документів.

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційних справ ТОВ «Толтрен» (ЄДРПОУ 42698442), ПП "Агропром-Бізнес" (ЄДРПОУ 42840438), ТОВ "Доннеа Амікс" колишня назва «Нью Трейдінг» (42488907), ТОВ «Неотек ВВТ» (42368564), ТОВ «Фірма Картал» (42079958), ТОВ «Інтерпрайз-Груп» (41677594), ТОВ "Сфера Плюс ЛЛД" (42482329), ТОВ «Вектор-Спец груп» (41677505), ТОВ "Інвест Системз" (41225910), ТОВ "Техбудсістем" (41516959) та надати можливість їх вилучити в посадових осіб Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради.

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю.

Враховуючи неприбуття сторін у судове засідання для розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічного засобу не здійснювалося.

Крім того, частиною шостою вищезазначеної статті Кримінального процесуального закону також передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті буде доведено можливість використання як доказів відомості, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною. у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим. Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93, ч. 4 ст. 107, 110,131-132, 159-160 163-166, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС п`ятого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Власенко В.М. старшому слідчому 5-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Романову Руслану Вячеславовичу, старшому слідчому 5-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Шенкевич Станіславу Володимировичу, старшому слідчому 5-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Миц Ірині Володимирівні, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Лондарю М.В. дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналів документів реєстраційних справ ТОВ «Толтрен» (ЄДРПОУ 42698442), ПП "Агропром-Бізнес" (ЄДРПОУ 42840438), ТОВ "Доннеа Амікс" колишня назва «Нью Трейдінг» (42488907), ТОВ «Неотек ВВТ» (42368564), ТОВ «Фірма Картал» (42079958), ТОВ «Інтерпрайз-Груп» (41677594), ТОВ "Сфера Плюс ЛЛД" (42482329), ТОВ «Вектор-Спец груп» (41677505), ТОВ "Інвест Системз" (41225910), ТОВ "Техбудсістем" (41516959) та надати можливість їх вилучити в посадових осіб Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя С.С. Федоріщев