Ухвала суду № 83234733, 12.07.2019, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/8103/19

Провадження № 1-кс/201/4407/2019

УХВАЛА

12 липня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Федоріщев С.С, з секретарем судового засідання Разумняк К.П. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Торбученко Д.О. за погодженням прокурора відділу про прокуратури Дніпропетровської області Лондарь М.В. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32018040040000039 від 20.06.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Торбученко Д.О. за погодженням прокурора відділу про прокуратури Дніпропетровської області Лондарь М.В. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32018040040000039 від 20.06.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що службові особи ТОВ «Концерн Єврометал» (ЄДРПОУ 30602385) податкова адреса: м. Дніпро, вул. Будьонного, буд. 7, у період 2015-2016 років при веденні фінансово-господарської діяльності, у порушення вимог податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755VІ (із змінами та доповненнями) шляхом необґрунтованого завищення податкового кредиту по результатам взаємовідносин з ТОВ «Траф Альянс», ТОВ «Метінвестпроект», ТОВ «Страйд Трейд», ТОВ «Еріда Трейд», ТОВ «Геліада ЛТД», ТОВ «Грейд Компані», ТОВ «Бізнескепітал Альянс» та ТОВ «Імперіал Актив», умисно ухились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 527 001,64 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави, грошових коштів у особливо великих розмірах.

Також встановлено, що група невстановлених осіб перебуваючи на території м. Дніпра та інших областей України, діючи за попередньою змовою, протягом 2015-2016 років створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ «Траф Альянс», ТОВ «Метінвестпроект», ТОВ «Страйд Трейд», ТОВ «Еріда Трейд», ТОВ «Геліада ЛТД», ТОВ «Грейд Компані», ТОВ «Бізнескепітал Альянс» та ТОВ «Імперіал Актив» реквізити та банківські рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, яка полягала в безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту СГД реального сектору економіки, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, чим скоїли фіктивне підприємництво.

Крім того досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Концерн Єврометал» (ЄДРПОУ 30602385) у період 2016 року по 2018 рік безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість з метою ухилення від сплати податків, навмисно здійснили укладання угод, щодо отримання товарів та послуг від підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Квінт Сістем», ТОВ «Преміум Стайлінг», ТОВ «Комплект Стандарт Сервіс», ТОВ «Альтіус Прайм», що призвело до ненадходження до бюджету України коштів з податку на додану вартість на суму понад 900 тис. грн.

У ході досудового розслідування було проведено ряд негласних слідчих(розшукових) дій та слідчо - оперативних заходів, легалізованими та долученими до кримінального провадження матеріалами проведених негласних слідчих(розшукових) дій, які проводилися з 2017 року по 2019 рік, встановлено, що в м. Дніпро організованою злочинною групою, здійснювалась та по теперішній час продовжує здійснюватися незаконна діяльність по конвертації коштів, документальному прикриттю безтоварних операцій, завищенню податкового кредиту та валових витрат для підприємств реального сектору економіки.

У ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню при проведенні ряду гласних і негласних слідчих (розшукових) дій, встановлено, що в м. Дніпро організованою злочинною групою здійснювалось фіктивне підприємництво таких суб`єктів господарювання: ТОВ «Інвіктус Проект» (код 41508120), ТОВ «Лаварта Груп» (код 41614911), ТОВ «Інталіон Плюс» (код 41657756), ТОВ «Фенікс Безпека» (код 41894990), ТОВ «АБТ Логістик» (код 41985155), ТОВ «ТК Талісман» (код 42169213), ТОВ «Еліт-Дніпро» (код 42287428), ТОВ «Юні-Трейд-Компані» (код 42297745), ТОВ «Клонсвін» (код 42540830), ТОВ «Вантаж Транс Груп» (код 42606063), ТОВ «Делівері Транс» (код 42606084), ТОВ «Київ Логістик» (код 41723907), ТОВ «Монополістик» (код 40917351), ТОВ «Кростем» (код 42296558), ТОВ «Феліс Компані» (код 41570639), ТОВ «Агро Інвест» (код 41891806), ТОВ «Алсі Груп» (код 41787274), ТОВ «Альянс Груп» (код 41401322), ТОВ «Броклі Плюс» (код 41674902), ТОВ «Дельта Агро» (код 40891213), ТОВ «Трейдс Інженіринг» (код 41570670), ТОВ «Сіона Сервіс» (код 41828315), ТОВ «Альтернатива 2016» (код 40269098), ТОВ «Укр Альфа Інвест» (код 41356689), ТОВ ТД «Норма» (код 40891098), ТОВ «Біо Хліб» (код 41565482), ТОВ «Сан Сид» (код 41839798), ТОВ «Люм Груп» (код 40920668), ТОВ «Астерас ЛТД» (код 41533712), ТОВ «Велсі» (код 42654892), ТОВ «Електромет УА» (код 40269082), ТОВ «Аурель» (код 42457486), ТОВ «Мінокс Б`юті Фарм» (код 42138946), ТОВ «Камерфуд Айрон» (код 42355707), ТОВ «Лінкас Стандарт» (код 42202522), ТОВ «Бізком Плюс» (код 42676984), ТОВ «Ватербрік» (код 42169810), ТОВ «Скрол Буд» (код 42175803), ТОВ «Голт Сервіс» (код 41727409), ТОВ «Фастута» (код 41655502), ТОВ «Брамс Торг» (код 41507347), ТОВ «Танкреді» (код 41616374), ТОВ «Калтер Інвест» (код 42211689), ТОВ «Кін-Торг» (код 42218443), ТОВ «Джанкіро» (код 41423021), ТОВ «Таурс» (код 42201911), ТОВ «Білдінг-Індастріс» (код 42063618), ТОВ «Строй-Компані ЛТД» (код 41634000), ТОВ «Будгруп-СК» (код 41635114), ТОВ «Білдпроект Груп» (код 42684948), ТОВ «Євро-Бонус-Групп» (код 41725092), ТОВ «Талер Бізнесгруп» (код 40787692), ТОВ «Прімавера Груп» (код 40806552), ТОВ «Дистрибуційний центр будівництва» (код 40046260), ТОВ «Брікмап», (код 42098200), ТОВ «Айронкем» (код 42099466), ТОВ «Денора» (код 42206270), ТОВ «Агродніпросервіс» (код 41487677), ПП «Нововід» (код 33612600), ТОВ «Альтрад Груп» (код 42539370), ТОВ «Фірма «Укравтопром» (код 42618241), ТОВ «Енкатек Днепр» (код 38945374), по конвертації коштів, документальному прикриттю безтоварних операцій, завищенню податкового кредиту та валових витрат для підприємств реального сектору економіки, у тому числі: ТОВ «Любимівка» (код 30718177), ТОВ «Реал-Строй» (код 37271751), ПП «Атланта-Агро» (код 32150080), ТОВ «ТК «Фенікс» (код 41988308), ТОВ «Агропростір Дніпро» (код 40869502), ТОВ «Оріон-Буд-Днепр» (код 40905325), ФГ «Анна» (код 31785328), ТОВ «Спеціалізована Огнеупорна Компаня» (код39583785), ТОВ «Еліт Буд ЛТД» (код 39716555).

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ речей і документів ТОВ «Любимівка» (код 30718177).

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю.

Враховуючи неприбуття сторін у судове засідання для розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічного засобу не здійснювалося.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною. у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93, ч.4 ст.107, 110,131-132, 159-160 163-166, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Торбученку Дмитру Олександровичу, Чекал Юлії Олександрівні, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Лондарю М.В. дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Любимівка» (код 30718177) та їх вилучення (виїмку), що знаходяться у вказаного підприємства чи його службових осіб, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Інвіктус Проект» (код 41508120), ТОВ «Лаварта Груп» (код 41614911), ТОВ «Інталіон Плюс» (код 41657756), ТОВ «Фенікс Безпека» (код 41894990), ТОВ «АБТ Логістик» (код 41985155), ТОВ «ТК Талісман» (код 42169213), ТОВ «Еліт-Дніпро» (код 42287428), ТОВ «Юні-Трейд-Компані» (код 42297745), ТОВ «Клонсвін» (код 42540830), ТОВ «Вантаж Транс Груп» (код 42606063), ТОВ «Делівері Транс» (код 42606084), ТОВ «Київ Логістик» (код 41723907), ТОВ «Монополістик» (код 40917351), ТОВ «Кростем» (код 42296558), ТОВ «Феліс Компані» (код 41570639), ТОВ «Агро Інвест» (код 41891806), ТОВ «Алсі Груп» (код 41787274), ТОВ «Альянс Груп» (код 41401322), ТОВ «Броклі Плюс» (код 41674902), ТОВ «Дельта Агро» (код 40891213), ТОВ «Трейдс Інженіринг» (код 41570670), ТОВ «Сіона Сервіс» (код 41828315), ТОВ «Альтернатива 2016» (код 40269098), ТОВ «Укр Альфа Інвест» (код 41356689), ТОВ ТД «Норма» (код 40891098), ТОВ «Біо Хліб» (код 41565482), ТОВ «Сан Сид» (код 41839798), ТОВ «Люм Груп» (код 40920668), ТОВ «Астерас ЛТД» (код 41533712), ТОВ «Велсі» (код 42654892), ТОВ «Електромет УА» (код 40269082), ТОВ «Аурель» (код 42457486), ТОВ «Мінокс Б`юті Фарм» (код 42138946), ТОВ «Камерфуд Айрон» (код 42355707), ТОВ «Лінкас Стандарт» (код 42202522), ТОВ «Бізком Плюс» (код 42676984), ТОВ «Ватербрік» (код 42169810), ТОВ «Скрол Буд» (код 42175803), ТОВ «Голт Сервіс» (код 41727409), ТОВ «Фастута» (код 41655502), ТОВ «Брамс Торг» (код 41507347), ТОВ «Танкреді» (код 41616374), ТОВ «Калтер Інвест» (код 42211689), ТОВ «Кін-Торг» (код 42218443), ТОВ «Джанкіро» (код 41423021), ТОВ «Таурс» (код 42201911), ТОВ «Білдінг-Індастріс» (код 42063618), ТОВ «Строй-Компані ЛТД» (код 41634000), ТОВ «Будгруп-СК» (код 41635114), ТОВ «Білдпроект Груп» (код 42684948), ТОВ «Євро-Бонус-Групп» (код 41725092), ТОВ «Талер Бізнесгруп» (код 40787692), ТОВ «Прімавера Груп» (код 40806552), ТОВ «Дистрибуційний центр будівництва» (код 40046260), ТОВ «Брікмап», (код 42098200), ТОВ «Айронкем» (код 42099466), ТОВ «Денора» (код 42206270), ТОВ «Агродніпросервіс» (код 41487677), ПП «Нововід» (код 33612600), ТОВ «Альтрад Груп» (код 42539370), ТОВ «Фірма «Укравтопром» (код 42618241), ТОВ «Енкатек Днепр» (код 38945374), за період з 01.01.2015 року по 30.06.2019 року в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, договори переуступлення боргу, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також ті ж самі документи щодо подальшого використання (реалізації) товарів робіт (послуг, продукції), отриманих по вказаним взаємовідносинам.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя С.С. Федоріщев