Ухвала суду № 83218561, 22.07.2019, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 22.07.2019

Справа № 320/4406/19

Провадження №1-кс/320/3863/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 липня 2019 року м. Мелітополь

Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області у складі:

слідчого судді - Колодіної Л.В.,

за участю секретаря – Арифової Л.А.,

розглянувши клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління ДБР, розташованого у м. Мелітополі Андрєєва С.В. в кримінальному провадженні № 42019010000000027, від 09.04.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про доручення проведення судово-економічної експертизи,

В С Т А Н О В И В:

До Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області надійшло клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління ДБР, розташованого у м. Мелітополі Андрєєва С.В. в кримінальному провадженні № 42019010000000027, від 09.04.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про доручення проведення судово-економічної експертизи, проведення якої доручити експертам експертної установи Херсонського НДЕКЦ МВС України, юридична адреса: Миколаївське шосе, 28А, Херсон, 73000. На вирішення експертизи поставити наступні питання: - чи підтверджується документально висновок акту внутрішньої перевірки Херсонської Митниці ДФС від 27.04.2019 (інших актів перевірки), щодо суми, яка не нараховувалася та не стягувалася при виконання митних формальностей(контрольних процедур, комісій) працівниками ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, поза місцем розташування органів доходів і зборів або поза робочим часом, установленим для них (платіж «071») у період з 01.01.2016 по теперішній час, якщо так то на яку суму? - яка сума не нараховувалися та не стягувалася при виконання митних формальностей(контрольних процедур, комісій) у період з 01.01.2016 по теперішній час, кожним з працівників ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, які вказані в акті (актах) перевірки, додатках до них та інших документах, отриманих в ході розслідування? - яка сума не нараховувалися та не стягувалася при виконання митних формальностей (контрольних процедур, комісій) з 01.01.2016 по теперішній час у кожен з періодів часу, в які митний пост «Херсон-порт» Митниці ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі очолювали конкретні посадові особи? - доручити слідчому Другого слідчого відділу СУ ТУ ДБР, розташованого у м. Мелітополі, Андрєєву С.В. слідчому слідчої групи у цьому кримінальному провадженні, начальнику органу досудового розслідування, в якому перебуває кримінальне провадження або іншій особі за його дорученням надати експертам ухвалу суду, а також матеріали кримінального провадження, необхідні для проведення експертного дослідження. - зобов`язати слідчого, за клопотанням експерта, надати йому додаткові матеріали, необхідні для проведення експертного дослідження. - надати дозвіл слідчому Другого слідчого відділу СУ ТУ ДБР, розташованого у м. Мелітополі, слідчому слідчої групи у цьому кримінальному провадженні, начальнику органу досудового розслідування, в якому перебуває кримінальне провадження або іншій особі за його дорученням на отримання результатів експертизи та об`єктів дослідження.

Клопотання слідчого обґрунтовано тим, що Другим слідчим відділом СУ ТУ ДБР, розташованого у м. Мелітополі, проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні № 42019010000000027 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.04.2019 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом зловживання владою і службовим становищем, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особами Митниці ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, при митному оформленні товарів 31 групи (селітра, мінеральні добрива, аміачна селітра та ін.) за період з 01 грудня 2018 року по теперішній час.

Досудове розслідування розпочато за депутатським запитом народного депутата України ОСОБА_1 , в якому він просить розпочати досудове розслідування у зв`язку із порушення чинного законодавства посадовими особами Митниці ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі. Відповідно до змісту запиту, до нього звернувся громадянин України ОСОБА_2 , та повідомив, що з грудня по теперішній час в зоні діяльності названої вище Митниці, здійснюється оформлення товарів 31 групи (селітра, мінеральні добрива, аміачна селітра та ін.) із порушенням ст.ст. 356, 260 Митного кодексу України.

Крім того, в ході розслідування з Митниці ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі отримано акт внутрішньої перевірки митного поста «Херсон-порт» Митниці ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі від 27.04.2018, яка проводилася згідно із наказу Херсонської митниці ДФС від 02.02.2018 № 41 з урахуванням наказів Херсонської митниці ДФС від 28.02.2018 № 83, від 30.03.2018 № 112, від 24.04.2018 № 146.

Згідно з висновками вказаної перевірки на вказаному митному посту встановлені непоодинокі випадки порушення вимог статті 247 Митного кодексу України; постанови Кабінету Міністрів України від 18.01.2003 № 93 "Про справляння плати за виконання митних формальностей митними органами поза місцем розташування митних органів або поза робочим часом, установленим для митних органів"; Порядку справляння плати за виконання митних формальностей органами доходів і зборів поза місцем розташування цих органів або поза робочим часом, установленим для них, затвердженого наказом Міністерства доходів і зборів України від 16.12.2013 № 804, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 10.01.2014 за № 11/24788 (Порядок від 16.12.2013 № 804); Порядку справляння плати за виконання митних формальностей органами доходів і зборів поза місцем розташування цих органів або поза робочим часом, установлених для них, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 23.10.2017 № 862, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 14.11.2017 за № 1385/31253.

Суть порушення полягає у наступному.

Згідно Положення про митний пост "Херсон-порт" Херсонської митниці ДФС, затвердженого наказами Херсонської митниці ДФС від 24.07.2015 № 163, від 16.03.2016 № 141 та від 11.11.2016 № 457, митний пост розташований за адресою 73000, Україна, м. Херсон, Одеська площа, 6. Відділ митного оформлення № 1 митного поста розташований за адресою 73000, Україна, м. Херсон, Одеська площа, 6.

Згідно класифікатора видів надходжень бюджету, що контролюються митними органами, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 20.09.2012 № 1011 "Про затвердження відомчих класифікаторів інформації з питань державної митної справи, які використовуються у процесі оформлення митних декларацій" для плати за виконання митних формальностей поза місцем розташування та поза робочим часом, установленим для митних органів, встановлено код "071".

В ході перевірки встановлено, що плата за виконання митних формальностей у робочий час поза місцем розташування митного поста "Херсон-порт" не нараховувалася та не стягувалася під час або після оформлення наступних митних декларацій, що у свою чергу ймовірно спричинило несплату платежів до держбюджету за 2016-2017 р.р. в розмірі 1 461 552,95 грн.

Таким чином, під час проведення досудового розслідування, для визначення розміру матеріальних збитків, заподіяної кримінальним правопорушенням, виникла необхідність у проведенні судової економічної експертизи.

У судове засідання слідчий не з`явився, від нього до суду надійшла заява про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримує.

Неприбуття учасників судового провадження не перешкоджає розгляду клопотання.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється з підстав неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Вивчивши клопотання про доручення проведення судово-економічної експертизи, додатки до цього клопотання, слідчий суддя вважає за можливе задовольнити клопотання виходячи із наступного.

Відповідно до ч.ч.1,2 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Слідчий або прокурор зобов`язані звернутися з клопотанням до слідчого судді для проведення експертизи.

Згідно ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.

Клопотання носить обґрунтований характер та підтверджується зібраними в кримінальному провадженні доказами: витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42019010000000027, від 09.04.2019 року, копіями матеріалів кримінального провадження.

Приймаючи до уваги вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим доведено необхідність проведення судово-економічної експертизи, оскільки для повного та всебічного проведення досудового розслідування потрібно визначити розмір матеріальних збитків, заподіяних кримінальним правопорушенням. Таким чином суд вважає за необхідне задовольнити клопотання, доручивши проведення судово-економічної експертизи експертам експертної установи Херсонського НДЕКЦ МВС України, юридична адреса: Миколаївське шосе, 28А, Херсон, 73000.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.107, 108, 242-244, 309, 369, 370, 371, 372, 376 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління ДБР, розташованого у м. Мелітополі Андрєєва С.В. в кримінальному провадженні № 42019010000000027, від 09.04.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про доручення проведення судово-економічної експертизи - задовольнити.

Призначити судово-економічну експертизу.

Доручити експертам експертної установи Херсонського НДЕКЦ МВС України, юридична адреса: Миколаївське шосе, 28А, Херсон, 73000, проведення судової економічної експертизи.

Для вирішення поставити експерту наступні питання:

- чи підтверджується документально висновок акту внутрішньої перевірки Херсонської Митниці ДФС від 27.04.2019 (інших актів перевірки), щодо суми, яка не нараховувалася та не стягувалася при виконання митних формальностей(контрольних процедур, комісій) працівниками ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, поза місцем розташування органів доходів і зборів або поза робочим часом, установленим для них (платіж «071») у період з 01.01.2016 по теперішній час, якщо так то на яку суму?

- яка сума не нараховувалися та не стягувалася при виконання митних формальностей(контрольних процедур, комісій) у період з 01.01.2016 по теперішній час, кожним з працівників ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, які вказані в акті(актах) перевірки, додатках до них та інших документах, отриманих в ході розслідування?

- яка сума не нараховувалися та не стягувалася при виконання митних формальностей(контрольних процедур, комісій) з 01.01.2016 по теперішній час у кожен з періодів часу, в які митний пост «Херсон-порт» Митниці ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі очолювали конкретні посадові особи?

Доручити слідчому Другого слідчого відділу СУ ТУ ДБР, розташованого у м. Мелітополі, Андрєєву С.В. слідчому слідчої групи у цьому кримінальному провадженні, начальнику органу досудового розслідування, в якому перебуває кримінальне провадження або іншій особі за його дорученням надати експертам ухвалу суду, а також матеріали кримінального провадження, необхідні для проведення експертного дослідження.

Зобов`язати слідчого, за клопотанням експерта, надати йому додаткові матеріали, необхідні для проведення експертного дослідження.

Надати дозвіл слідчому Другого слідчого відділу СУ ТУ ДБР, розташованого у м. Мелітополі, слідчому слідчої групи у цьому кримінальному провадженні, начальнику органу досудового розслідування, в якому перебуває кримінальне провадження або іншій особі за його дорученням на отримання результатів експертизи та об`єктів дослідження.

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384, 385 КК України за завідомо неправдивий висновок експерта та відмову експерта без поважних причин від виконання покладених на нього обов`язків у суді чи під час провадження досудового слідства.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.В. Колодіна