Ухвала суду № 83186809, 17.07.2019, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/10763/19

Провадження № 1-кс/234/5588/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 липня 2019 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Чернобай А.О.,

секретар судового засідання Ястребов А.О.,

за участю слідчого Петрової Ю.В.,

розглянувши у судовому засіданні у м. Краматорську Донецької області клопотання слідчого Другого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Краматорську Петрової Ю.В. про арешт майна у кримінальному провадженні № 62019050000000750 від 13.06.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотанняслідчого слідчого Другого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Краматорську Петрової Ю.В. про арешт майна у кримінальному провадженні № 62019050000000750 від 13.06.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що Другим слідчим відділом Територіального управління ДБР, розташованого у місті Краматорську здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 62019050000000750 від 13.06.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до інформації ГУ СБУ в Донецькій та Луганській областях, службові особи ГУ ДФС у Донецькій області та Донецької митниці ДФС, зловживаючи службовим становищем, діючи в інтересах інших осіб, а саме: ТОВ «ПКЛ БРОКЕР» (ЄДРПОУ 41538993), ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ТОВ «УКРТРАНСАГРО» (ЄДРПОУ 33012180), ТОВ «КК «Міг» (ЄДРПОУ 39281431), ТОВ «УТА ЛОГІСТИК» (ЄДРПОУ 39582074), які організували схему з експорту зерна невстановленого походження без відповідного відображення в бухгалтерській та податковій звітності з використанням реквізитів ТОВ «АГРОТОРГ ЮКРЕЙН» (41872563), ТОВ «ДОНАГРО КОНТИНЕНТ» (41867032), ТОВ «ЕКОАГРО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41867108), ТОВ «АГРО ТРЕЙД ЮКРЕЙН» (41854591), не вжили належних заходів контролю під час проведення даними суб`єктами господарювання операцій по експорту сільськогосподарської продукції, що надало змогу даним суб`єктам безпідставно занизити суму податку на додану вартість, що спричинило тяжкі наслідки.

Відповідно до отриманих матеріалів із ГУ СБУ в Донецькій та Луганській області відомо, що групою невстановлених осіб (далі - Група) на території України впродовж січня 2018 року створено схему експорту з переміщення за межі митної території України зернових та технічних культур невідомого походження (далі - Схема) на адресу підконтрольних Групі компаній-нерезидентів, представники яких входять до складу Групи і діють в її інтересах. До складу вище вказаної Групи входять службові особи Донецької митниці, які діють під прикриттям керівництва ГУ ДФС у Донецькій області та податкової міліції. Так встановлено, що співробітником Донецької митниці проінформовано ГУ ДФС у Донецькій області, щодо ризиковості експортних операцій зазначених нижче, однак з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ «АГРОТОРГ ЮКРЕЙН» (41872563), ТОВ «ДОНАГРО КОНТИНЕНТ» (41867032), ТОВ «АГРО ТРЕЙД ЮКРЕЙН» (41854591) та ТОВ «ЕКОАГРО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41867108) керівництвом податкових органів не вжито жодних заходів спрямованих на документування та подальшого припинення незаконної діяльності Групи, з метою повернення в дохід Держави коштів у вигляді податків в особливо великих розмірах.

Так, Групою створено та залучено до Схеми ряд українських підприємств-експортерів, а саме: ТОВ «АГРОТОРГ ЮКРЕЙН» (41872563), ТОВ «ДОНАГРО КОНТИНЕНТ» (41867032), ТОВ «АГРО ТРЕЙД ЮКРЕЙН» (41854591), та ТОВ «ЕКОАГРО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41867108). Також установлено, що Група на підставі підроблених зовнішньоекономічних контрактів (договорів) та підроблених документів, які нібито підтверджують походження зернових та технічних культур і право власності на них ТОВ «АГРОТОРГ ЮКРЕЙН» (41872563), ТОВ «ДОНАГРО КОНТИНЕНТ» (41867032), ТОВ «ЕКОАГРО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41867108) та ТОВ «АГРО ТРЕЙД ЮКРЕЙН» (41854591), що подаються під час митного оформлення експортних операцій, здійснила переміщення зернових та технічних культур невідомого походження за межі митної території України на адресу компаній - нерезидентів, які контролюються Групою та які зареєстровані на території Королівства Великобританії та Північної Ірландії.

Вище вказані підприємства мають ознаки фіктивності, зареєстровані за адресою масової реєстрації на яких не знаходяться, керівниками та засновниками є особи, які мешкають в інших регіонах та не мають жодного відношення до ведення фінансово-господарської діяльності. Власниками вказаних підприємств є особи, які зареєстровані в Республіці Узбекистан та в м. Донецьк, який є тимчасово окупованою територією України.

Встановлено, що Групою, якою використано реквізити ТОВ «АГРОТОРГ ЮКРЕЙН» (41872563), ТОВ «ДОНАГРО КОНТИНЕНТ» (41867032), ТОВ «ЕКОАГРО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41867108) та ТОВ «АГРО ТРЕЙД ЮКРЕЙН» (41854591), проведено фінансові операції з реалізації зернових та технічних культур на експорт з приховуванням джерела їх походження, спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, на суму понад 300 млн. гривень.

За викладених обставин Групою під виглядом експортних операцій реалізується Схема переміщення сільськогосподарської продукції (зернові та технічні культури) невідомого походження за підробленими документами від імені українських компаній, а саме: ТОВ «АГРОТОРГ ЮКРЕЙН» (41872563), ТОВ «ДОНАГРО КОНТИНЕНТ» (41867032), ТОВ «ЕКОАГРО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41867108) та ТОВ «АГРО ТРЕЙД ЮКРЕЙН» (41854591), на адресу підконтрольних Групі компаній - нерезидентів: ALFORD VENTURES L.P., BRAVA CORPORATION LP та JARDIN TRADING LTD OFFICE, що супроводжується приховуванням та маскуванням джерела походження товару та прав на нього, набуттям указаними компаніями-нерезидентами права власності на такі зернові та технічні культури, одержанням ними економічної вигоди від їх реалізації.

Митно-брокерське обслуговування зазначених транспортних операцій здійснювали та продовжують здійснювати ТОВ «УКРТРАНСАГРО» (33012180), ТОВ «ПКЛ БРОКЕР» (ЄДРПОУ 41538993), ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ). При цьому, на момент оформлення відповідних операцій встановлена відсутність будь-яких сертифікатів, зокрема сертифікатів якості товару від Акредитованої лабораторії, сертифікатів походження товару від Торгово-промислової палати, фітосанітарних та карантинних сертифікатів від Державної фітосанітарної служби.

У подальшому, 11.07.2019 року отримано інформацію з ГУ СБУ в Донецькій та Луганській областях про те, що у приміщенні, розташованому на території автомобільної стоянки, яка знаходиться за адресою: м. Маріуполь, вул. Купріна, 41 А, знаходяться бланки товарно транспортних накладних на перевезення вантажів , на яких проставлені печатки ТОВ «ЕКОАГРО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41867108) та відсутні дані щодо перевезення вантажів, а також зазначено: у графі пункт завантаження Донецька область, Волноваський район, с. Зачатовка, вул. Елеваторна, 16, у графі пункт розвантаження Донецька область, м. Маріуполь, пр. Луніна, 2 (ТОВ «УТА»).

11.07.2019 рокув межах даного кримінального провадження, з дозволу охоронця ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1 , проведено огляд приміщення охорони, розташованої на території автомобільної стоянки, яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , м АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 Купріна, 41 А. Під час огляду ОСОБА_2 добровільно надала 36 (тридцять шість) не заповнених бланків товарно-транспортних накладних з відбитками мастичної печатки ТОВ «ЕКОАГРО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41867108) та підписом відповідальної особи без зазначення її анкетних даних. В ході проведення огляду вище вказані документи були вилучені.

12.07.2019 року відповідно до постанови слідчого Другого слідчого відділу ТУ ДБР, розташованого у місті Краматорську Петрової Ю.В. вищезазначені вилучені речі та документи визнані у кримінальному провадженні № 62019050000000750 від 13.06.2019 речовими доказами.

Вищевказані документи не містять дату та часу заповнення, найменування вантажу, кількості, ціни без ПДВ за одиницю, загальну суму в ПДВ, вид пакування. Однак, в даному бланку зазначено у графі автомобільний перевізник ФОП ОСОБА_3 , у графі вантажовідправник ТОВ «ЕКОАГРО ТРЕЙД», вантажоодержувач FALCON GROUP SA експортер ТОВ «ЕКОАГРО ТРЕЙД», у графі пункт навантаження зазначено: АДРЕСА_1 область, Волноваський район, с. Зачатівка, вул. Елеваторна, 16. У графі пункт розвантаження зазначено ТОВ «УТА» м. Маріуполь, пр. Луніна, 2 підтверджують здійснення фінансово-господарськихоперацій повзаємовідносинах міжТОВ «ЕКОАГРО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41867108) та ТОВ «УТА», яке нібито знаходиться за адресою реєстрації ТОВ «УКРТРАНСАГРО» (ЄДРПОУ 33012180), мають важливе значення для встановлення обставин вчинення кримінальних правопорушень і причетних осіб до вчинення даного тяжкого злочину.

Вищевказані документи, підтверджують факти здійснення суб`єктами господарювання зовнішньоекономічних операцій з експорту сільськогосподарської продукції, містять відомості про джерело походження експортованої продукції, а тому є достатні підстави вважати, що дані вилучені документи зберегли на собі сліди кримінального правопорушення.

Під час досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у накладені арешту на вилучене під час обшуку майно у вигляді документів (у тому числі в електронному вигляді), з метою запобігання можливості їх приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом вчинення злочину.

У судовому засіданні слідчий Петрова Ю.В. підтримала клопотання та просила його задовольнити.

Вислухав пояснення слідчого, об`єктивно, повно та всебічно дослідивши надані до клопотання матеріали, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про часткове задоволення клопотання з наступних підстав.

Статтею 2 КПК України передбачено, що завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів ( п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України).

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98 цього Кодексу.

Речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально-протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення (ч. 1 ст. 98 КПК України).

Частиною 2 ст. 173 КПК України передбачено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати:

1) правову підставу для арешту майна;

2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу);

3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу);

3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу);

4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу);

5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження;

6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Відповідно до вимог ч. 2 ст.173КПК України привирішенні питанняпро арештмайна слідчийсуддя,суд повиненвраховувати:правову підставудля арештумайна;можливість використаннямайна якдоказу укримінальному провадженні;можливість спеціальноїконфіскації майна;розумність таспіврозмірність обмеженняправа власностізавданням кримінальногопровадження.

Статтею 131КПК України арешт майна віднесений до заходів забезпечення кримінального провадження, які відповідно до ч. 3 ст.132КПК застосовуються у разу доведення стороною обвинувачення трьох складових - обґрунтованої підозри вчинення кримінального правопорушення певного степеню тяжкості; підтвердження того, що потреби досудового розслідування виправдовують саме такий ступень втручання у права та свободи особи; існування даних, що застосування ініційованого заходу забезпечить виконання постановленого завдання.

Таким чином, частиною 3 ст.132КПК встановлено три групи обставин, недоведеність яких усуває застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Слідчий суддя звертає увагу на те, що тягар доказування перед слідчим суддею, судом наявності підстав застосування заходів забезпечення кримінального провадження покладено на слідчого та прокурора, як на суб`єктів, які здійснюють кримінальне провадження.

Більш того, відповідно до ст. 168 ч.2 КПК України тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

В судовому засіданні встановлено, що Другим слідчим відділом Територіального управління ДБР, розташованого у місті Краматорську здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 62019050000000750 від 13.06.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до інформації ГУ СБУ в Донецькій та Луганській областях, службові особи ГУ ДФС у Донецькій області та Донецької митниці ДФС, зловживаючи службовим становищем,діючи в інтересах інших осіб, а саме: ТОВ «ПКЛ БРОКЕР» (ЄДРПОУ 41538993), ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ТОВ «УКРТРАНСАГРО» (ЄДРПОУ 33012180), ТОВ «КК «Міг» (ЄДРПОУ 39281431), ТОВ «УТА ЛОГІСТИК» (ЄДРПОУ 39582074), які організували схему з експорту зерна невстановленого походження без відповідного відображення в бухгалтерській та податковій звітності з використанням реквізитів ТОВ «АГРОТОРГ ЮКРЕЙН» (41872563), ТОВ «ДОНАГРО КОНТИНЕНТ» (41867032), ТОВ «ЕКОАГРО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41867108), ТОВ «АГРО ТРЕЙД ЮКРЕЙН» (41854591),не вжили належних заходів контролю під час проведення даними суб`єктами господарювання операцій по експорту сільськогосподарської продукції, що надало змогу даним суб`єктам безпідставно занизити суму податку на додану вартість, що спричинило тяжкі наслідки.

11.07.2019 року отримано інформацію з ГУ СБУ в Донецькій та Луганській областях про те, що у приміщенні, розташованому на території автомобільної стоянки, яка знаходиться за адресою: м. Маріуполь, вул. Купріна, 41 А, знаходяться бланки товарно транспортних накладних на перевезення вантажів , на яких проставлені печатки ТОВ «ЕКОАГРО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41867108) та відсутні дані щодо перевезення вантажів, а також зазначено: у графі пункт завантаження Донецька область, Волноваський район, с. Зачатовка, вул. Елеваторна, 16, у графі пункт розвантаження Донецька область, м. Маріуполь, пр. Луніна, 2 (ТОВ «УТА»).

11.07.2019 рокув межах даного кримінального провадження, з дозволу охоронця ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1 , проведено огляд приміщення охорони, розташованої на території автомобільної стоянки, яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , м АДРЕСА_4 Маріуполь, вул. Купріна, 41 А. Під час огляду ОСОБА_2 добровільно надала 36 (тридцять шість) не заповнених бланків товарно-транспортних накладних з відбитками мастичної печатки ТОВ «ЕКОАГРО ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 41867108) та підписом відповідальної особи без зазначення її анкетних даних. В ході проведення огляду вище вказані документи були вилучені.

Постановою слідчого від 12.07.2019 року вилучені під час проведення обшуку 11.07.2019 року речі та документи визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

16.07.2018 року ухвалою слідчого судді Краматорського міського суду відмовлено у задоволенні клопотання про надання дозволу на проведення огляду.

Таким чином, на час розгляду клопотання про арешт тимчасово вилученого майна, слідчим не доведено у судовому засіданні правової підстави для арешту майна та мета арешту, а також не доведена необхідність арешту.

Відповідно до ст. 173 ч. 1 КПК України слідчий суддя суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього кодексу.

Відповідно до ч. 3 ст. 173 КПК України, відмова у задоволенні або часткове задоволення клопотання про арешт майна тягне за собою негайне повернення особі відповідно всього або частини тимчасово вилученого майна.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 167, 168, 170-175, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання слідчого Другого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Краматорську Петрової Ю.В. про арешт майна у кримінальному провадженні № 62019050000000750 від 13.06.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України відмовити.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга протягом п`яти днів з дня її проголошення безпосередньо до Донецького апеляційного суду.

Слідчий суддя