Ухвала суду № 83135779, 08.07.2019, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/19190/19

Провадження №1-кс/760/10132/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 липня 2019 року Солом`янський районний суд м. Києва

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва Педенко А.М., при секретарі судового засідання Васильчук Д.М., за участю слідчого Сиса А.О., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції Сиса А.О., погоджене прокурором Булай Б.М., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції Сиса А.О., погоджене прокурором Булай Б.М., про тимчасовий доступ до речей і документів, у межах досудового розслідування кримінального провадження № 32019110000000052 від 24.04.2019 року за фактом реалізації незаконно ввезених ювелірних виробів на митну територію України, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На обґрунтування клопотання зазначено наступне.

Слідчий вказав, що невстановлені особи здійснюють на території м. Києва та Київської області реалізацію ювелірних виробів, незаконно ввезених на митну територію України через мережу ювелірних магазинів без наявності документів щодо їх походження та без відображення у податковій звітності, чим ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також, на виконання доручення слідчого, оперативними працівниками ОУ ГУ ДФС у Київській області встановлено, що до вчинення вказаного кримінального правопорушення причетні службові особи ПП «Бігсан» (код ЄДРПОУ 19369433).

Згідно «Інформаційно-аналітичної бази даних «Податковий блок»

ПП «Бігсан» використовувало в фінансово-господарській діяльності банківський рахунок № НОМЕР_1 (всі види валют) відкриті у АТ «АЛЬФА БАНК», через які здійснювалось перерахування грошових коштів за товари та послуги.

Тому, за переконанням слідчого, можна прийти до висновку, що у АТ «АЛЬФА БАНК» знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку: № НОМЕР_1 (всі види валют), відкрих ПП «Бігсан» (код ЄДРПОУ 19369433);

- документи щодо відкриття, користування та закриття вказаного рахунку ПП «Бігсан» (код ЄДРПОУ 19369433);

-протоколів системи «Клієнт - банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назви операцій та ІР адреса клієнта, як у паперовому так і електронному вигляді.

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку № НОМЕР_1 (всі види валют).

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки у виписках про рух коштів по рахункам та інших документах, пов`язаних з відкриттям (закриттям) рахунків, отримання готівкових коштів з рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів та подальший їх рух, а також виведення їх у готівковій формі.

Слідчий зазначив, що відомості, які містяться у документах, пов`язаних з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ПП «Бігсан» (код ЄДРПОУ 19369433), отриманням готівкових коштів з рахунків підприємств, а також відомості про рух коштів по зазначеним вище рахункам, що належать ПП «Бігсан» (код ЄДРПОУ 19369433), можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Таким чином, слідчим підсумовано, що відомості, що містять охоронювану законом таємницю ПП «Бігсан» (код ЄДРПОУ 19369433), а саме: виписки про рух грошових коштів по зазначених рахунках підприємств, документи щодо відкриття та закриття вищевказаних рахунків, грошові чеки, квитанції та інші документів на отримання готівкових коштів по вищевказаних рахунках, неможливо отримати в інший спосіб ніж на підставі ухвали слідчого судді.

Крім того, слідчий прохав здійснювати розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться вказана інформація.

Суд, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої знаходиться вказана інформація, за наведених у клопотанні підстав.

Слідчий у судове засідання з`явився, клопотання підтримав та наполягав на його задоволенні.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали провадження, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вбачається, що в клопотанні наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Рогову Владиславу Геннадійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Шуліці Костянтину Анатолійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Кравченко Євгену Володимировичу, слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Сисі Антону Олександровичу, або уповноваженій особі за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346), за адресою:

м. Київ, вулиця Десятинна, 4/6 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ПП «Бігсан» (код ЄДРПОУ 19369433), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх:

-виписок про рух грошових коштів по рахунку: № НОМЕР_1 (всі види валют), відкритих ПП «Бігсан» (код ЄДРПОУ 19369433), за період з 01.01.2016 року по 01.07.2019 року, з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді.

-документів щодо відкриття, користування та закриття вказаних рахунків ПП «Бігсан» (код ЄДРПОУ 19369433) (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, довідок, довіреностей, протоколів загальних зборів засновників (учасників), наказів, рішень власника, статутів, реєстраційних карток, довідок з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи, банківських договорів (із додатками) та всіх інших документів, які подавались ПП «Бігсан» (код ЄДРПОУ 19369433) до установи банку і знаходяться в банку.

-протоколів системи «Клієнт - банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назви операцій та ІР адреса клієнта, як у паперовому так і електронному вигляді.

-грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вказаних рахунках ПП «Бігсан» (код ЄДРПОУ 19369433), за період з 01.01.2016 року по 01.07.2019 року.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: