Ухвала суду № 83107449, 18.07.2019, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/947/19

Провадження № 1-кс/552/2884/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.07.2019 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Куліш Ю.В., при секретарі Бережному М.О., за участю слідчої – Борисенко Т.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Борисенко Т.А. погоджене прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майор податкової міліції Борисенко Т.А. звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Дніпро, Набережна Перемоги, 50 м. Полтава, вул. Шведська, 2; м. Полтава, вул. Соборності, 70-А).

Своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019170000000011 від 06.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за №32019170000000011 здійснюється прокуратурою Полтавської області.

Вказане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі узагальненого матеріалу №0877/2018/ДСК від 06.12.2018 (лист Державної служби фінансового моніторингу України від 06.12.2018 №0877/2018/ДСК «Про надання узагальненого матеріалу»), що надійшли з супровідним листом ГСУ ДФС України від 28.01.2019 №77/7/99-9-23-01-29 ДСК.

У ході досудового розслідування попередньо встановлено, що ФОП ОСОБА_1 (рнокппфо НОМЕР_1 ), в період з 08.06.2015 по 16.11.2018, під час проведення фінансово-господарської діяльності та шляхом приховування джерел доходу, здійснила зняття грошових коштів із власних рахунків у банківських установах не відобразивши вищевказані операції у своїй податковій звітності, у тому числі як фізична особа, в результаті чого умисно ухилилася від сплати податків у значних розмірах.

18.04.2019 проведено тимчасовий доступ до речей і документів по розрахункових рахунках ФОП ОСОБА_1 № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (українська гривня), № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (українська гривня). відкритих в Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк».

Проведеним аналізом інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів за вказаними рахунками встановлено, що у період часу з вересня 2016 року по теперішній час на рахунки ФОП ОСОБА_1 були перераховані кошти від суб`єктів господарської діяльності за надання товарів, робіт, послуг, а також придбання товарно-матеріальних цінностей, які у подальшому перераховувалися на рахунки, які відкриті в ПАТ КБ «Приватбанк».

В судовому засіданні слідча просила надати тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З метою підтвердження або спростування фактів виведення з під оподаткування коштів, які ФОП ОСОБА_1 отримувала на розрахункові рахунки, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, та враховуючи, що вказані обставини не можливо встановити іншим шляхом, ніж отриманням інформації, яка перебуває у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Дніпро, Набережна Перемоги, 50 м. Полтава, вул. Шведська, 2; м. Полтава, вул. Соборності, 70-А), з наданням інформації щодо розрахункових рахунків або банківських карток по яким знімались грошові кошти, наданням відомостей щодо операцій (з розшифруванням їх виду, суми, дати, призначення платежу, ідентифікаційних ознак контрагентів) за даними рахунками або картками у вказаній банківській установі з 01.09.2016 по дату винесення ухвали суду.

В поданому до суду клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають саме у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Дніпро, Набережна Перемоги, 50 м. Полтава, вул. Шведська, 2; м. Полтава, вул. Соборності, 70-А), а також що вони в сукупності з іншими речами і документами можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також поданими до суду матеріалами доведено можливість використання в майбутньому як доказів відомостей, що містяться в документах, щодо яких внесено подання, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160,163 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Дніпро, Набережна Перемоги, 50 м. Полтава, вул. Шведська, 2; м. Полтава, вул. Соборності, 70-А), по рахунках:

№ НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , а саме: інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів за вказаними рахунками та банківськими картками у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити номер такого рахунку (картки), власників рахунків (карток), в тому числі анкетні дані на них, зокрема назву, організаційну форму, код ЄДРПОУ та інші ідентифікуючі ознаки відповідного підприємства або фізичної особи, яким належать рахунки (картки), паспортні дані, реєстраційні дані, реєстраційні номери облікової картки платника податків, оригінали заяв на відкриття рахунків (видачі карток), анкети, фотографії осіб – власників карток), підставу перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди), призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів), дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01.09.2016 по дату винесення ухвали суду;

Зобов`язати ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Дніпро, Набережна Перемоги, 50, м. Полтава, вул. Шведська, 2; м. Полтава, вул. Соборності, 70-А) надати зазначену інформацію.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Борисенко Тетяні Анатоліївні, заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Терещенку Андрію Васильовичу, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Гаращуку Олександру Володимировичу, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Сахну Олександру Миколайовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Порохневському Ігору Олександровичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Шурі Олександру Леонідовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Мартиненко Юлії Володимирівні, слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Оверченку Сергію Сергійовичу, начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Порощаю Євгену Сергійовичу, заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Парфенюку Олександру Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Сніжко Мілені Григорівні, старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Пшенишній Вікторії Анатоліївні, а також іншим особам – за дорученням (постановою) слідчого.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ю. В. Куліш