Ухвала суду № 83099557, 18.07.2019, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/12740/19

Провадження № 1-кс/344/6864/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 липня 2019 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Шамотайло О.В. за участю секретаря Устинської Н.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області Осадціва М.Ю., погодженого з начальником відділу прокуратури Івано-Франківської області Бурмей О.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №32019090000000010, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.02.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що службові особи ТОВ «Укр Ойл» (ЄДРПОУ-39317635) та ТОВ «Альфа Трейд ЛПГ» (ЄДРПОУ-40949577) здійснили заниження податкових зобов`язань з податку на прибуток підприємств, шляхом не включення до інших доходів декларацій за звітні періоди 2016-2018 років сум коштів, отриманих за безтоварними операціями проведеними з суб`єктами господарювання, які мають ознаки фіктивності, що спричинило умисне ухилення від сплати податку на прибуток в сумі 4 573 183 грн., що є особливо великим розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО-380805) ТОВ «Альфа Трейд ЛПГ» відкрито рахунки № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , а ТОВ «Укр Ойл» відкрито рахунки № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , які використовуються для проведення розрахунків із контрагентами.

З метою дослідження обставин проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Укр Ойл» та ТОВ «Альфа Трейд ЛПГ» з контрагентами, у тому числі проведених розрахунків з ними, встановлення відомостей щодо призначення платежів, а також подальший рух грошових коштів від

ТОВ «Укр Ойл» та ТОВ «Альфа Трейд ЛПГ» до контрагентів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю клієнтів АТ «Райффайзен банк Аваль».

Єдиним можливим способом встановлення руху коштів по рахунках ТОВ «Укр Ойл» та ТОВ «Альфа Трейд ЛПГ» є їх дослідження.

З метою досягнення дієвості кримінального провадження слідчий, за погодженням із прокурором, з посиланням на норми ст.40,131,132,159-164 КПК України, клопоче про надання тимчасового доступу до документів вказаних в клопотанні, що становлять банківську таємницю, з можливістю ознайомлення з ними та вилученням належним чином завірених їх копій.

Сторони, про час і місце розгляду клопотання повідомлені належним чином, в судове засідання не прибули.

Слідчий подав заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав вимоги клопотання у повному обсязі.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України інформацію про рух коштів віднесено до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: до відомостей, які можуть становити банківську таємницю, а також персональних даних особи, що знаходиться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних, що передбачено п. 8 цієї ж статті.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, поза розумним сумнівом, доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, так як відомості зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, а тому слідчий суддя вважає за можливе надати дозвіл на тимчасове вилучення копій таких документів однак з урахуванням періоду вчинення події інкримінованого кримінального правопорушення, а відтак клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково .

Надати дозвіл слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області Осадціву Михайлу Юрійовичу, Петріву Івану Романовичу, Остап`юку Олегу Васильовичу, Павелко Христині Василівні, Грабовецькому Михайлу Петровичу, Пелешу Михайлу Володимировичу, Семковичу Івану Ігоровичу, Каркічу Євгенію Васильовичу, Дзюбаку Назарію Петровичу на тимчасовий доступ до документів оригіналів (у разі відсутності їх копій), що становлять банківську таємницю по рахунках ТОВ «Альфа Трейд ЛПГ» (ЄДРПОУ-40949577) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 та ТОВ «Укр Ойл» (ЄДРПОУ-39317635) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_5 , які перебувають у володінні АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО-380805), що за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій за період із 26.12.2016 року по 31.12.2018 року, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідних залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції);

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу з`єднання клієнта з банком;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків;

- грошових чеків по рахунках;

- анкети опитувальника, які заповнювалися службовими особами (представниками) ТОВ «Укр Ойл» та ТОВ «Альфа Трейд ЛПГ» при відкритті рахунків;

- карток із зразками підписів та відтисками печаток товариств, довіреностей та інших документів про уповноваження осіб на відкриття рахунку.

В решті вимог клопотання відмовити.

Ухвала діє один місяць та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя: Шамотайло О.В.