Ухвала суду № 83081668, 10.07.2019, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/758/3599/19

Справа № 758/9008/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 липня 2019 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Корнілова Ж.О. за участю секретаря судового засідання Волок А.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 Олексюка В.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 7 Олексюк В.С. звернувся до слідчого судді Подільського районного суду м. Києва з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим слідчого відділу Подільського УП ГУ НП у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12019100070001392 від 22.04.2019.

Досудове розслідування розпочато за фактом привласнення службовими особами ТОВ "СТАТУС-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41115387), ТОВ "ХІМ-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41947222), ТОВ "НГ ТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 40729007), ТОВ "УКРТРАНССЕРВІС-ГРУП" (код ЄДРПОУ 39869593), ТОВ "АС" (код ЄДРПОУ 31915956), ТОВ "УКРТРАНСГАЗСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 38917242) та іншими, з використанням реквізитів ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283) та інших суб`єктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, коштів.

Під час досудового розслідування встановлено невідповідність номенклатури придбаного товару ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283) у ТОВ "МЕГА ОПТ ТОРГ" (код ЄДРПОУ 40810024), ТОВ "АНЕКС-ПРОМ" (код ЄДРПОУ 41840552), ТОВ "ЄВРОГАЗГРУП" (код ЄДРПОУ 40237820), ТОВ "МОТОР КВ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41965804), ТОВ "СІГМА-ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 42344260), ТОВ "ДАНТОРГ" (код ЄДРПОУ 41048562), ТОВ "ГЕРМЕС ТРАСТ" (код ЄДРПОУ 42536562), ТОВ "ТАС ЕНЕРГІЯ КРАЇНИ" (код ЄДРПОУ 41752220), ТОВ "БПП ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 42121229), ТОВ "ІНТЕРГЕОКОМ" (код ЄДРПОУ 42447221), ТОВ "БРЮМЕР СИСТЕМ" (код ЄДРПОУ 42421232), ТОВ "УКР ГАЗ ЕНЕРДЖІ" (код ЄДРПОУ 41975862), ТОВ "ГОЛД-СІСТЕМ" (код ЄДРПОУ 42217303), ТОВ "АЛЬФАЛИМИТЕД" (код ЄДРПОУ 40533156), ТОВ "ВІКОНТЕ ІМПУЛЬС" (код ЄДРПОУ 42185214), ТОВ "РОЯЛ ЕЛІСТАР" (код ЄДРПОУ 42290968), реалізованого ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283) на користь ТОВ "СТАТУС-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41115387), ТОВ "ХІМ-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41947222), ТОВ "НГ ТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 40729007), ТОВ "УКРТРАНССЕРВІС-ГРУП" (код ЄДРПОУ 39869593), ТОВ "АС" (код ЄДРПОУ 31915956), ТОВ "УКРТРАНСГАЗСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 38917242), ТОВ "РАКУРС-СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 40000268) та інших суб`єктів господарської діяльності.

Крім цього, в ході розслідування кримінального провадження встановлено факти здійснення ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283) ризикових операцій з підприємствами-контрагентами, які мають ознаки «транзитності» та «фіктивності».

Так, у 2019 році ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" згідно бази АІС «ЄРПН» придбала товар у ТОВ "СІГМА-ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 42344260), а саме: «Газ вуглеводний скраплений паливний, марка пропан-бутан автомобільний ПБА (код УКТ ЗЕД 2711 13 97 00)» на загальну суму 50 млн. грн.

Після цього, ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" реалізувало наведений газ ТОВ "РАКУРС-СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 40000268) всього на загальну суму 6 млн. грн., а також реалізувало «Газ скраплений пропан 2711 12 11 00» та «Газ скраплений, т (код за УКТ ЗЕД 2711 12 94 00)» на загальну суму 37 млн. грн.

Вказаний факт свідчить про невідповідність придбаного товару (Газ вуглеводний скраплений паливний, марка пропан-бутан автомобільний ПБА (код УКТ ЗЕД 2711 13 97 00) та реалізованого товару (Газ скраплений пропан 2711 12 11 00, Газ скраплений, т (код за УКТ ЗЕД 2711 12 94 00).

Разом із цим, встановлено, що ТОВ "ДАНТОРГ" (код ЄДРПОУ 41048562), ТОВ "БРЮМЕР СИСТЕМ" (код ЄДРПОУ 42421232), ТОВ "ВІКОНТЕ ІМПУЛЬС" (код ЄДРПОУ 42185214), ТОВ "РОЯЛ ЕЛІСТАР" (код ЄДРПОУ 42290968), ТОВ "АЛІАС ІНВЕСТ-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41711631), ТОВ "ПРОМАВТО ЮА" (код ЄДРПОУ 37444805), ТОВ "ЛЕКСТАЙМ" (код ЄДРПОУ 41562188), ТОВ "ФІАТ СЕРВІС ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 38995252) входять до складу однієї «транзитно-конвертаційної групи», тобто здійснюють «перелом» найменування товару (послуг), шляхом реєстрації податкової накладної/ розрахунку коригування в «Єдиному реєстрі податкових накладних» для подальшого документального оформлення безтоварних операцій з підприємствами реального сектору економіки України, що призводить до умисного ухилення від сплати податків суб`єктами реального сектору економіки шляхом їх мінімізації та безтоварності.

Проте допитаний як свідок директор і засновник ТОВ "АЛІАС ІНВЕСТ-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41711631) та ТОВ "ПРОМАВТО ЮА" (код ЄДРПОУ 37444805) ОСОБА_1 повідомив, що про такі підприємства він почув вперше від працівників правоохоронного органу, сам особисто він не має відношення до фінансово-господарської діяльності зазначених підприємств, жодних доручень на ведення такої діяльності іншим особам не надавав, грошові кошти до їх статутних фондів не вносив, жодних договорів на поставку товарів, виконання робіт чи послуг з іншими підприємствами не укладав та не підписував, податковий та бухгалтерський облік не вів, інших осіб на такі дії не уповноважував. Відтак, просить всі підписані документи від його імені в інтересах вказаних підприємств вважати недійсними.

Також допитано директора і засновника ТОВ "ЛЕКСТАЙМ" (код ЄДРПОУ 41562188) та ТОВ "ФІАТ СЕРВІС ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 38995252) ОСОБА_2 , який повідомив, що про такі підприємства він почув вперше від працівників правоохоронного органу, сам особисто він не має відношення до фінансово-господарської діяльності зазначених підприємств, жодних доручень на ведення такої діяльності іншим особам не надавав, грошові кошти до їх статутних фондів не вносив, жодних договорів на поставку товарів, виконання робіт чи послуг з іншими підприємствами не укладав та не підписував, податковий та бухгалтерський облік не вів, інших осіб на такі дії не уповноважував. Відтак, просить всі підписані документи від його імені в інтересах вказаних підприємств вважати недійсними.

Крім цього, у ході аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «ХІМ-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41947222), ТОВ «СТАТУС-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41115387) встановлено, що такі підприємства користуються послугами з обготівкування грошових коштів та формування безпідставного податкового кредиту від підприємств з ознаками «транзитності», «фіктивності», а саме: ТОВ «ФОР`ЯРД» (код ЄДРПОУ 42627209) та ТОВ «ФЕРТОНІКА» (код ЄДРПОУ 42627209), які відносяться до однієї транзитно-конвертаційної групи. ТОВ «ФОР`ЯРД» та ТОВ «ФЕРТОНІКА» подають податкову звітність до органів ДФС з однієї ІР-адреси, зареєстровані за однією податковою адресою, офіційно працевлаштовано на підприємствах по 1 людині (директор СГД), банківські рахунки відкриті в одній і тій же банківській установі АТ «БАНК АЛЬЯНС».

Вказаний факт, свідчіть про приналежність ТОВ «ФОР`ЯРД» та ТОВ «ФЕРТОНІКА» до однієї ТКГ.

Враховуючи встановлені фактичні обставини кримінального правопорушення, з метою їх перевірки та виконання завдань кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283, юридична адреса: 03038, м. Київ, вулиця Миколи Грінченко, будинок 4, офіс 57), та відображають фінансово-господарські відносини ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283) з ТОВ "МЕГА ОПТ ТОРГ" (код ЄДРПОУ 40810024), ТОВ "АНЕКС-ПРОМ" (код ЄДРПОУ 41840552), ТОВ "БПП ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 42121229), ТОВ "ЄВРОГАЗГРУП" (код ЄДРПОУ 40237820), ТОВ "МОТОР КВ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41965804), ТОВ "СІГМА-ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 42344260), ТОВ "ДАНТОРГ" (код ЄДРПОУ 41048562), ТОВ "ГЕРМЕС ТРАСТ" (код ЄДРПОУ 42536562), ТОВ "ТАС ЕНЕРГІЯ КРАЇНИ" (код ЄДРПОУ 41752220), ТОВ "БРЮМЕР СИСТЕМ" (код ЄДРПОУ 42421232), ТОВ "УКР ГАЗ ЕНЕРДЖІ" (код ЄДРПОУ 41975862), ТОВ "ГОЛД-СІСТЕМ" (код ЄДРПОУ 42217303), ТОВ "АЛЬФАЛИМИТЕД" (код ЄДРПОУ 40533156), ТОВ "ВІКОНТЕ ІМПУЛЬС" (код ЄДРПОУ 42185214), ТОВ "РОЯЛ ЕЛІСТАР" (код ЄДРПОУ 42290968), а також відповідне обчислення податків, а саме: договорів (контрактів, угод) з додатками, додатковими угодами, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, актів виконаних робіт, актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, заявок-доручень, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальні цінності, журналу-ордеру по рахунку № 361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями), журналу-ордеру по рахунку № 281 (Товари на складі), карток складського обліку, документів за результатами проведення інвентаризацій за весь період взаємовідносин, з можливістю вилучення їх в оригіналах.

Таким чином, необхідність вилучення документів в оригіналах зумовлена тим, що в подальшому вказані речі і документи будуть використані для призначення та проведення відповідних експертних досліджень, а саме: економічної експертизи (щодо встановлення розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням), технічної експертизи документів (щодо встановлення відповідності підписів), оскільки стороні обвинувачення необхідно доказати чи спростувати причетність службових осіб ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283) до вчинення кримінального правопорушення, дослідити обставини укладення договорів між вищезазначеними підприємствами, встановити інших осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, встановити розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням.

Без проведення вказаних дій відомості про вчинене кримінальне правопорушення, неможливо отримати в інший спосіб.

Враховуючи викладене, прокурор просить клопотання задовольнити.

Прокурор, повідомлений належним чином, в судове засідання не з`явився, звернувся до суду із заявою, в якій просить розглянути клопотання у його відсутність, клопотання підтримує.

Слідчий суддя ухвалив розглядати клопотання за відсутності прокурора.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 2 ст. 191 КК України, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12019100070001392 від 22.04.2019.

Досудове розслідування розпочато за фактом привласнення службовими особами ТОВ "СТАТУС-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41115387), ТОВ "ХІМ-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41947222), ТОВ "НГ ТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 40729007), ТОВ "УКРТРАНССЕРВІС-ГРУП" (код ЄДРПОУ 39869593), ТОВ "АС" (код ЄДРПОУ 31915956), ТОВ "УКРТРАНСГАЗСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 38917242) та іншими, з використанням реквізитів ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283) та інших суб`єктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, коштів.

Під час досудового розслідування встановлено невідповідність номенклатури придбаного товару ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283) у ТОВ "МЕГА ОПТ ТОРГ" (код ЄДРПОУ 40810024), ТОВ "АНЕКС-ПРОМ" (код ЄДРПОУ 41840552), ТОВ "ЄВРОГАЗГРУП" (код ЄДРПОУ 40237820), ТОВ "МОТОР КВ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41965804), ТОВ "СІГМА-ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 42344260), ТОВ "ДАНТОРГ" (код ЄДРПОУ 41048562), ТОВ "ГЕРМЕС ТРАСТ" (код ЄДРПОУ 42536562), ТОВ "ТАС ЕНЕРГІЯ КРАЇНИ" (код ЄДРПОУ 41752220), ТОВ "БПП ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 42121229), ТОВ "ІНТЕРГЕОКОМ" (код ЄДРПОУ 42447221), ТОВ "БРЮМЕР СИСТЕМ" (код ЄДРПОУ 42421232), ТОВ "УКР ГАЗ ЕНЕРДЖІ" (код ЄДРПОУ 41975862), ТОВ "ГОЛД-СІСТЕМ" (код ЄДРПОУ 42217303), ТОВ "АЛЬФАЛИМИТЕД" (код ЄДРПОУ 40533156), ТОВ "ВІКОНТЕ ІМПУЛЬС" (код ЄДРПОУ 42185214), ТОВ "РОЯЛ ЕЛІСТАР" (код ЄДРПОУ 42290968), реалізованого ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283) на користь ТОВ "СТАТУС-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41115387), ТОВ "ХІМ-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41947222), ТОВ "НГ ТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 40729007), ТОВ "УКРТРАНССЕРВІС-ГРУП" (код ЄДРПОУ 39869593), ТОВ "АС" (код ЄДРПОУ 31915956), ТОВ "УКРТРАНСГАЗСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 38917242), ТОВ "РАКУРС-СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 40000268) та інших суб`єктів господарської діяльності.

Крім цього, в ході розслідування кримінального провадження встановлено факти здійснення ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283) ризикових операцій з підприємствами-контрагентами, які мають ознаки «транзитності» та «фіктивності».

Так, у 2019 році ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" відповідно до бази АІС «ЄРПН» придбала товар у ТОВ "СІГМА-ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 42344260), а саме: «Газ вуглеводний скраплений паливний, марка пропан-бутан автомобільний ПБА (код УКТ ЗЕД 2711 13 97 00)» на загальну суму 50 млн. грн.

Після цього, ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" реалізувало наведений газ ТОВ "РАКУРС-СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 40000268) всього на загальну суму 6 млн. грн., а також реалізувало «Газ скраплений пропан 2711 12 11 00» та «Газ скраплений, т (код за УКТ ЗЕД 2711 12 94 00)» на загальну суму 37 млн. грн.

Вказаний факт свідчить про невідповідність придбаного товару (Газ вуглеводний скраплений паливний, марка пропан-бутан автомобільний ПБА (код УКТ ЗЕД 2711 13 97 00) та реалізованого товару (Газ скраплений пропан 2711 12 11 00, Газ скраплений, т (код за УКТ ЗЕД 2711 12 94 00).

Разом із цим, встановлено, що ТОВ "ДАНТОРГ" (код ЄДРПОУ 41048562), ТОВ "БРЮМЕР СИСТЕМ" (код ЄДРПОУ 42421232), ТОВ "ВІКОНТЕ ІМПУЛЬС" (код ЄДРПОУ 42185214), ТОВ "РОЯЛ ЕЛІСТАР" (код ЄДРПОУ 42290968), ТОВ "АЛІАС ІНВЕСТ-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41711631), ТОВ "ПРОМАВТО ЮА" (код ЄДРПОУ 37444805), ТОВ "ЛЕКСТАЙМ" (код ЄДРПОУ 41562188), ТОВ "ФІАТ СЕРВІС ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 38995252) входять до складу однієї «транзитно-конвертаційної групи», тобто здійснюють «перелом» найменування товару (послуг), шляхом реєстрації податкової накладної/ розрахунку коригування в «Єдиному реєстрі податкових накладних» для подальшого документального оформлення безтоварних операцій з підприємствами реального сектору економіки України, що призводить до умисного ухилення від сплати податків суб`єктами реального сектору економіки шляхом їх мінімізації та безтоварності.

Проте допитаний як свідок директор і засновник ТОВ "АЛІАС ІНВЕСТ-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41711631) та ТОВ "ПРОМАВТО ЮА" (код ЄДРПОУ 37444805) ОСОБА_1 повідомив, що про такі підприємства він почув вперше від працівників правоохоронного органу, сам особисто він не має відношення до фінансово-господарської діяльності зазначених підприємств, жодних доручень на ведення такої діяльності іншим особам не надавав, грошові кошти до їх статутних фондів не вносив, жодних договорів на поставку товарів, виконання робіт чи послуг з іншими підприємствами не укладав та не підписував, податковий та бухгалтерський облік не вів, інших осіб на такі дії не уповноважував. Відтак, просить всі підписані документи від його імені в інтересах вказаних підприємств вважати недійсними.

Також допитано директора і засновника ТОВ "ЛЕКСТАЙМ" (код ЄДРПОУ 41562188) та ТОВ "ФІАТ СЕРВІС ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 38995252) ОСОБА_2 , який повідомив, що про такі підприємства він почув вперше від працівників правоохоронного органу, сам особисто він не має відношення до фінансово-господарської діяльності зазначених підприємств, жодних доручень на ведення такої діяльності іншим особам не надавав, грошові кошти до їх статутних фондів не вносив, жодних договорів на поставку товарів, виконання робіт чи послуг з іншими підприємствами не укладав та не підписував, податковий та бухгалтерський облік не вів, інших осіб на такі дії не уповноважував. Відтак, просить всі підписані документи від його імені в інтересах вказаних підприємств вважати недійсними.

Крім цього, у ході аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «ХІМ-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41947222), ТОВ «СТАТУС-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41115387) встановлено, що такі підприємства користуються послугами з обготівкування грошових коштів та формування безпідставного податкового кредиту від підприємств з ознаками «транзитності», «фіктивності», а саме: ТОВ «ФОР`ЯРД» (код ЄДРПОУ 42627209) та ТОВ «ФЕРТОНІКА» (код ЄДРПОУ 42627209), які відносяться до однієї транзитно-конвертаційної групи. ТОВ «ФОР`ЯРД» та ТОВ «ФЕРТОНІКА» подають податкову звітність до органів ДФС з однієї ІР-адреси, зареєстровані за однією податковою адресою, офіційно працевлаштовано на підприємствах по 1 людині (директор СГД), банківські рахунки відкриті в одній і тій же банківській установі АТ «БАНК АЛЬЯНС».

Вказаний факт, свідчіть про приналежність ТОВ «ФОР`ЯРД» та ТОВ «ФЕРТОНІКА» до однієї ТКГ.

Отже, враховуючи встановлені фактичні обставини кримінального правопорушення, з метою їх перевірки та виконання завдань кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283, юридична адреса: 03038, м. Київ, вулиця Миколи Грінченко, будинок 4, офіс 57), та відображають фінансово-господарські відносини ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283) з ТОВ "МЕГА ОПТ ТОРГ" (код ЄДРПОУ 40810024), ТОВ "АНЕКС-ПРОМ" (код ЄДРПОУ 41840552), ТОВ "БПП ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 42121229), ТОВ "ЄВРОГАЗГРУП" (код ЄДРПОУ 40237820), ТОВ "МОТОР КВ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41965804), ТОВ "СІГМА-ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 42344260), ТОВ "ДАНТОРГ" (код ЄДРПОУ 41048562), ТОВ "ГЕРМЕС ТРАСТ" (код ЄДРПОУ 42536562), ТОВ "ТАС ЕНЕРГІЯ КРАЇНИ" (код ЄДРПОУ 41752220), ТОВ "БРЮМЕР СИСТЕМ" (код ЄДРПОУ 42421232), ТОВ "УКР ГАЗ ЕНЕРДЖІ" (код ЄДРПОУ 41975862), ТОВ "ГОЛД-СІСТЕМ" (код ЄДРПОУ 42217303), ТОВ "АЛЬФАЛИМИТЕД" (код ЄДРПОУ 40533156), ТОВ "ВІКОНТЕ ІМПУЛЬС" (код ЄДРПОУ 42185214), ТОВ "РОЯЛ ЕЛІСТАР" (код ЄДРПОУ 42290968), а також відповідне обчислення податків, а саме: договорів (контрактів, угод) з додатками, додатковими угодами, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, актів виконаних робіт, актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, заявок-доручень, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальні цінності, журналу-ордеру по рахунку № 361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями), журналу-ордеру по рахунку № 281 (Товари на складі), карток складського обліку, документів за результатами проведення інвентаризацій за весь період взаємовідносин, з можливістю вилучення їх в оригіналах.

Таким чином, необхідність вилучення документів в оригіналах зумовлена тим, що в подальшому вказані речі і документи будуть використані для призначення та проведення відповідних експертних досліджень, а саме: економічної експертизи (щодо встановлення розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням), технічної експертизи документів (щодо встановлення відповідності підписів), оскільки стороні обвинувачення необхідно доказати чи спростувати причетність службових осіб ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283) до вчинення кримінального правопорушення, дослідити обставини укладення договорів між вищезазначеними підприємствами, встановити інших осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, встановити розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Абзацом 1 ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що документи, які перебувають у володінні ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283, юридична адреса: 03038, м. Київ, вулиця Миколи Грінченко, будинок 4, офіс 57), та відображають фінансово-господарські відносини ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283) з ТОВ "МЕГА ОПТ ТОРГ" (код ЄДРПОУ 40810024), ТОВ "АНЕКС-ПРОМ" (код ЄДРПОУ 41840552), ТОВ "БПП ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 42121229), ТОВ "ЄВРОГАЗГРУП" (код ЄДРПОУ 40237820), ТОВ "МОТОР КВ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41965804), ТОВ "СІГМА-ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 42344260), ТОВ "ДАНТОРГ" (код ЄДРПОУ 41048562), ТОВ "ГЕРМЕС ТРАСТ" (код ЄДРПОУ 42536562), ТОВ "ТАС ЕНЕРГІЯ КРАЇНИ" (код ЄДРПОУ 41752220), ТОВ "БРЮМЕР СИСТЕМ" (код ЄДРПОУ 42421232), ТОВ "УКР ГАЗ ЕНЕРДЖІ" (код ЄДРПОУ 41975862), ТОВ "ГОЛД-СІСТЕМ" (код ЄДРПОУ 42217303), ТОВ "АЛЬФАЛИМИТЕД" (код ЄДРПОУ 40533156), ТОВ "ВІКОНТЕ ІМПУЛЬС" (код ЄДРПОУ 42185214), ТОВ "РОЯЛ ЕЛІСТАР" (код ЄДРПОУ 42290968), а також відповідне обчислення податків, а саме: договорів (контрактів, угод) з додатками, додатковими угодами, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, актів виконаних робіт, актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, заявок-доручень, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальні цінності, журналу-ордеру по рахунку № 361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями), журналу-ордеру по рахунку № 281 (Товари на складі), карток складського обліку, документів за результатами проведення інвентаризацій за весь період взаємовідносин, самостійно і в сукупності з іншими фактичними даними мають значення для встановлення обставин, що мають значення у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, прокурором у клопотанні доведено, що документи, які перебувають у володінні ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 Олексюка В. С. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати прокурорам Київської місцевої прокуратури № 7: Олексюку В.С., Івановій О.П., Муждабаєву І.Е., Грицаєнко Л.І., Козленко А.А., Мізерному П.П., Дичаковській Т.О. та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 12019100070001392, та/або за дорученням слідчого або прокурора співробітникам оперативних підрозділів, тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283, юридична адреса: 03038, м. Київ, вулиця Миколи Грінченко, будинок 4, офіс 57), з можливістю вилучення їх оригіналів, які відображають фінансово-господарські відносини ТОВ "УКРАЇНСЬКА ГАЗОВА КОМПАНІЯ "ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 41285283) з ТОВ "МЕГА ОПТ ТОРГ" (код ЄДРПОУ 40810024), ТОВ "АНЕКС-ПРОМ" (код ЄДРПОУ 41840552), ТОВ "БПП ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 42121229), ТОВ "ЄВРОГАЗГРУП" (код ЄДРПОУ 40237820), ТОВ "МОТОР КВ ГРУП" (код ЄДРПОУ 41965804), ТОВ "СІГМА-ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 42344260), ТОВ "ДАНТОРГ" (код ЄДРПОУ 41048562), ТОВ "ГЕРМЕС ТРАСТ" (код ЄДРПОУ 42536562), ТОВ "ТАС ЕНЕРГІЯ КРАЇНИ" (код ЄДРПОУ 41752220), ТОВ "БРЮМЕР СИСТЕМ" (код ЄДРПОУ 42421232), ТОВ "УКР ГАЗ ЕНЕРДЖІ" (код ЄДРПОУ 41975862), ТОВ "ГОЛД-СІСТЕМ" (код ЄДРПОУ 42217303), ТОВ "АЛЬФАЛИМИТЕД" (код ЄДРПОУ 40533156), ТОВ "ВІКОНТЕ ІМПУЛЬС" (код ЄДРПОУ 42185214), ТОВ "РОЯЛ ЕЛІСТАР" (код ЄДРПОУ 42290968), а також відповідне обчислення податків, а саме: договорів (контрактів, угод) з додатками, додатковими угодами, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, актів виконаних робіт, актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, заявок-доручень, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальні цінності, журналу-ордеру по рахунку № 361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями), журналу-ордеру по рахунку № 281 (Товари на складі), карток складського обліку, документів за результатами проведення інвентаризацій за весь період взаємовідносин.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Корнілова Ж.О.