Ухвала суду № 83075330, 17.07.2019, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 17.07.2019 Справа № 554/2911/19

Єдиний унікальний номер справи: №554/2911/19

Провадження № 1-кс/554/10673/2019

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 липня 2019 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, що поширює свою діяльність на Дніпропетровську область регіональної прокуратури Дніпропетровської області радника юстиції ОСОБА_4 , про проведення обшуку ,-

В С Т А Н О В И В :

В провадженні слідчого територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого в місті Полтава, знаходиться кримінальне провадження № 42018040000001546, дані щодо якого внесено до ЄРДР 07.12.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КПК України за фактом того, що посадові особи Софіївської виправної колонії № 45 (код ЄДРПОУ 08562973) умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для іншої юридичної особи, використовуючи службове становище всупереч інтересам служби, в порушення вимог ст.197 Податкового кодексу України щодо процедури закупівель харчування, забезпечення майном, комунально-побутовими та іншими послугами, що надаються особам, які утримуються в установах пенітенціарної системи, включили до ціни закупівель податок на додану вартість, внаслідок чого державному бюджету завдано збитків, які у двісті п`ятдесят і більше разів перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Санкція ч.2 ст.364 КК України передбачає покарання у вигляді позбавленням волі на строк від трьох до шести років, тобто згідно з ч.4 ст.12 КК України є тяжким злочином (кримінальним правопорушенням).

В ході досудового розслідування встановлено, що посадовими особами ДУ «Софіївська виправна колонія № 45» в період 2016-2018 років було укладено з МПП «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053) 35 договорів із поставки тютюнових виробів для потреб засуджених, які утримуються в установі, на загальну суму 1480293 грн., та в подальшому банківськими переводами на загальну суму 1480243 грн., із урахуванням ПДВ в сумі 190043 грн., грошові кошти було перераховано з розрахункового рахунку НОМЕР_1 в УДКС в Софіївському районі Дніпропетровської області ДУ «Софіївська виправна колонія № 45» на розрахункові рахунки МПП «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053) у ПАТ «Діамантбанк», АТ «Укрексімбанк», АТКБ «ПриватБанк» та АТ «АБ «Радабанк».

Під час проведення 18.06.2019 огляду матеріалів кримінального провадження №42018040000001372 встановлено, що допитані під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні свідки ОСОБА_5 ( (Д-104-6), ОСОБА_6 (Д-137-7), ОСОБА_7 (Н-255-1), ОСОБА_8 (К-64-12), ОСОБА_9 (П-190-21), відповідно до особових рахунків яких упродовж 2018 року здійснювались списання грошових коштів за користування послугами магазину, заперечують факт придбання будь-яких товарів, зокрема тютюнових виробів, у магазині установи.

Також досудовим розслідуванням за результатами тимчасового доступу, проведеного на підставі ухвали слідчого судді Октябрьського районного суду м.Полтава від 04.04.2019 про надання тимчасового доступу до документів і інформації, з інформаційно-телекомунікаційної системи «Єдиний реєстр податкових накладних», яка експлуатується в системі органів ДФС отримано інформацію, відповідно до якої упродовж 2017-2018 податкові накладні за фактом реалізації ДП ДУ «Софіївська виправна колонія № 45» тютюнових виробів на загальну суму 1059698 грн., у тому числі ПДВ на суму 175654 грн. посадовими особами малого приватного підприємства «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053) в порушення вимог ст.ст.201.10 Податкового кодексу України не реєструвались, що свідчить про виведення товарно-грошового обігу в тіньовий сектор економіки із метою формування посадовими особами МПП «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053) за попереднім зговором із посадовими особами Софіївської виправної колонії № 45 (код ЄДРПОУ 08562973) фіктивного податкового кредиту шляхом укладення безтоварних операцій із фальсифікацією звітності без відповідного обліковування укладених договорів та накладних в єдиному реєстрі податкових накладних на сплату ПДВ.

Таким чином, органом досудового розслідування перевіряється причетність до протиправних дій посадових осіб малого приватного підприємства «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053), місцезнаходження юридичної особи: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Адмірала Головка (Матросова), 75а, офіс 4, місце здійснення діяльності: Дніпропетровська обл. Софіївський район, с. Райполе, вул. Садова, 1а

Директором малого приватного підприємства «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053) є ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_2 ,

паспорт громадянина України: НОМЕР_3 виданий Тернівським РВ Криворізького МУ ГУМВС України в Дніпропетровській області 15.03.2001 року, зареєстрований: АДРЕСА_1 ., фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 .

Під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуків за місцем фактичного розташування, здійснення діяльності та юридичною адресою малого приватного підприємства «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053), із метою відшукання та вилучення готівкових грошових коштів та інших цінностей, здобутих від незаконної діяльності із розкрадання бюджетних коштів під приводом реалізації тютюнових виробів для засуджених, які утримуються в СВК-45, документів офіційної звітності та чорнової бухгалтерії підприємства, що містять відомості про укладання упродовж 2016-2019 років договорів із Софіївською виправною колонією № 45 (код ЄДРПОУ 08562973) та іншими суб`єктами підприємницької діяльності про реалізацію тютюнових виробів, документів якими підтверджується обсяги закупівлі зазначених тютюнових виробів, їх якість та місце зберігання, а також документів, що можуть свідчити про фальсифікацію таких відомостей у офіційній звітності (документи щодо фактичної наявності товарів, місць їх зберігання, сертифікатів якості, тощо), документів та інших носіїв інформації, у тому числі електронних, що можуть містити у собі такі відомості, встановлення місцезнаходження та вилучення частин інформаційних систем (жорсткі диски персональних комп`ютерів), які використовувались особами, причетними до скоєння вказаного злочину з метою організації та вчинення злочину, або такі інформаційні системи в цілому (у разі неможливості вилучення окремо жорсткого диску ноутбуки, планшети), а також встановлення місцезнаходження та вилучення цінного особистого майна з метою його арешту.

Аналізом отриманої під час виконання оперативним підрозділом доручення інформації та долучених до матеріалів кримінального провадження документів встановлено, що речі і документи, які мають значення для кримінального провадження та можуть бути доказами у суді можуть знаходитись у належному згідно Державного реєстру речових прав на нерухоме майно юридичній особі-малому приватному підприємству «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053) комплексі промислових будівель, розташованому за адресою: АДРЕСА_3 , до складу якого входять:

будівля складу, літ. А, площею 540 м.кв;

адміністративна будівля, літ. Б, площею 243 м.кв.;

зерносховище, літ. В, площею 1684 м.кв.;

будівля хозблоку, літ. Г, площею 542 м.кв.;

будівля гаражу, літ. Д, площею 419 м.кв.;

будівля ангару, літ. 1, Е, площею 463 м.кв.;

будівля ангару, літ. 2, Ж, площею 463 м.кв.;

будівля ангару, літ. 3, З, площею 463 м.кв.;

будівля котельної, літ. К, площею 27 м.кв.;

будівля сховища, літ. Л, площею 791 м.кв.;

будівля промислового цеху, літ. М, площею 47 м.кв.;

будівля промислового цеху, літ. Н, площею 50 м.кв.;

будівля маслоцеху, літ. О, площею 185 м.кв.;

будівля птичника, літ. П, площею 369 м.кв.;

Вказані документи і предмети мають значення у кримінальному провадженні і можуть бути доказами в суді.

Єдиним можливим та необхідним у даному випадку шляхом для законного отримання доступу до носіїв вказаної інформації, забезпечення схоронності та можливості подальшого використання як доказу у кримінальному провадженні є проведення обшуку за місцем здійснення господарської діяльності юридичної особи: малого приватного підприємства «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053), а саме комплексу будівель та споруд елеватора, за адресою: Дніпропетровська область, Софіївський район, с. Райполе, вул.Садова, будинок 1а., який відповідно до витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належить на праві власності МПП «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053).

Прокурор в судовому засіданні прохав клопотання задовольнити, пояснення надав аналогічно викладеним в клопотанні.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникати до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ним володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених частиною 3 ст. 233 КПК України.

Згідно ч.3 ст.233 КПК України, слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення такий дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді.

Враховуючи вищевикладене, з метою встановлення істини у кримінальному провадженні № 42018040000001546 від 20.12.2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись вимогами ст. 234 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, що поширює свою діяльність на Дніпропетровську область регіональної прокуратури Дніпропетровської області радника юстиції ОСОБА_4 , про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на обшук за місцем здійснення господарської діяльності юридичної особи: малого приватного підприємства «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053), а саме комплексу будівель та споруд елеватора, за адресою: АДРЕСА_3 , до складу якого входять:

будівля складу, літ. А, площею 540 м.кв;

адміністративна будівля, літ. Б, площею 243 м.кв.;

зерносховище, літ. В, площею 1684 м.кв.;

будівля хозблоку, літ. Г, площею 542 м.кв.;

будівля гаражу, літ. Д, площею 419 м.кв.;

будівля ангару, літ. 1, Е, площею 463 м.кв.;

будівля ангару, літ. 2, Ж, площею 463 м.кв.;

будівля ангару, літ. 3, З, площею 463 м.кв.;

будівля котельної, літ. К, площею 27 м.кв.;

будівля сховища, літ. Л, площею 791 м.кв.;

будівля промислового цеху, літ. М, площею 47 м.кв.;

будівля промислового цеху, літ. Н, площею 50 м.кв.;

будівля маслоцеху, літ. О, площею 185 м.кв.;

будівля птичника, літ. П, площею 369 м.кв.;

з метою відшукання речей і документів, які мають значення для кримінального провадження та можуть бути доказами у суді, зокрема:

- готівкових грошових коштів та інших цінностей, здобутих від незаконної діяльності із розкрадання бюджетних коштів під приводом реалізації тютюнових виробів для засуджених, які утримуються в СВК-45;

- документів офіційної звітності та чорнової бухгалтерії МПП «Ларго» (код ЄДРПОУ 20193053) що містять відомості про укладання упродовж 2016-2019 років договорів із Софіївською виправною колонією № 45 (код ЄДРПОУ 08562973) та іншими суб`єктами підприємницької діяльності про реалізацію тютюнових виробів та інших товарно-матеріальних цінностей;

- документів якими підтверджується джерело та обсяги закупівлі зазначених тютюнових виробів та інших товарно-матеріальних цінностей, місць їх зберігання;

- документів, що можуть свідчити про фальсифікацію таких відомостей у офіційній звітності (документи щодо фактичної наявності товарів, місць їх зберігання, сертифікатів якості, тощо);

- інших носіїв інформації, у тому числі електронних, що можуть містити у собі такі відомості, у тому числі частин інформаційних систем (жорсткі диски персональних комп`ютерів), які використовувались особами, причетними до скоєння вказаного злочину з метою організації та вчинення злочину, або такі інформаційні системи в цілому (у разі неможливості вилучення окремо жорсткого диску ноутбуки, планшети);

- мобільних терміналів систем зв`язку (мобільні телефони), які використовувались особами, задіяними у реалізації злочинної схеми;

Надати дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи упродовж одного місяця.

Виконання ухвали про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи доручити слідчим Територіального управління ДБР, розташованого в м.Полтаві ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , іншим слідчим включеним до групи слідчих та прокурорам у вказаному кримінальному провадженні ОСОБА_14 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , або, за їх дорученням, відповідним оперативним підрозділам згідно вимог КПК України

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали 1 місяць.

Слідчий суддя ОСОБА_1