Ухвала суду № 83073130, 15.07.2019, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/4949/19

1-кс/405/2870/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 липня 2019 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Льон С.М., при секретарі Ісмієвій А.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Кропивницький клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області Городенця Анатолія Олександровича у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019120010000040 від 11.06.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

встановив:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Головного управління статистики у Кіровоградській області за адресою: м. Кропивницький, вулиця Соборна, 7А.

Клопотання слідчого обґрунтовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо керівники та власники ЗАТ «Агросервіс» (код 24149391), ДП ДСП «Лікарівка-2» (код 23680894), ТДВ «Завод «Пуансон» (код 14307334), ТОВ «Молодіжний» (код 30118621) ОСОБА_1 та ОСОБА_2 , внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019120010000040 від 11.06.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що Ленінський районний суд міста Кіровограда ухвалою від 03.06.2019 року зобов`язав СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області зареєструвати в Єдиному державному реєстрі досудових розслідувань кримінальне правопорушення на підставі заяви ОСОБА_3 , відповідно до якої керівники та власники ЗАТ «Агросервіс» (код 24149391), ДП ДСП «Лікарівка-2» (код 23680894), ТДВ «Завод «Пуансон» (код 14307334), ТОВ «Молодіжний» (код 30118621) ОСОБА_1 та ОСОБА_2 , шляхом приховування об`єків оподаткування, умисно ухиляються від сплати податків у особливо великих розмірах.

В рамках отримання доказів у кримінальному провадженні, до Головного управління статистики у Кіровоградській області скеровано запит про отримання форм 4-сг «Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур» та 29-сг «Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винагороду», що подавалися ЗАТ «Агросервіс» (код 24149391), ДП ДСП «Лікарівка-2» (код 23680894), ТОВ «Молодіжний» (код 30118621) з 2016 по 2018 роки включно.

На вказаний запит отримано лист за №03.1-17/2/128-19 від 24.06.2019 року згідно з яким Головне управління статистики у Кіровоградській області повідомляє про те, що дійсно, за запитуваний період часу ЗАТ «Агросервіс» (код 24149391) та ДП ДСП «Лікарівка-2» (код 23680894) подавалися форми 4-сг «Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур» та 29-сг «Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винагороду».

Окрім цього, надати належним чином завірені копії вказаних форм Головне управління статистики у Кіровоградській області не може, посилаючись на необхідність у отриманні слідчим тимчасового доступу до речей і документів.

Наразі, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів – статистичної звітності за формами 4-сг «Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур» та 29-сг «Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винагороду» ЗАТ «Агросервіс» (код 24149391) та ДП ДСП «Лікарівка-2» (код 23680894), що подавалися підприємствами з 2016 по 2018 роки включно. Отримання копій вказаних вище статистичних форм має важливе значення для проведення досудового розслідування, так як встановлює обсяг об`єкту оподаткування – площ ділянок сільськогосподарського призначення, що використовуються підприємствами, а також обсяги зібраної сільськогосподарської продукції, яку, в подальшому, підприємствами було реалізовано контрагентами, відповідно, сплачено податки з таких фінансово-господарських операцій.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Учасники судового провадження в судове засідання не з`явились, про час та місце розгляду клопотання були повідомлені належними чином; слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав, просив його задовольнити. Інших заяв, клопотань до суду не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо керівники та власники ЗАТ «Агросервіс» (код 24149391), ДП ДСП «Лікарівка-2» (код 23680894), ТДВ «Завод «Пуансон» (код 14307334), ТОВ «Молодіжний» (код 30118621) ОСОБА_1 та ОСОБА_2 , внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019120010000040 від 11.06.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за обставин вказаних вище (витяг з ЄРДР від 12.06.2019 – а.п. 3).

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

З матеріалів клопотання вбачається, що Головне управління статистики у Кіровоградській області надало інформацію в листі №03.1-17/2128-19 від 24.06.2019, згідно якої

ЗАТ «Агросервіс» (код 24149391) подало статистичну звітність за формами 4-сг «Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур» та 29-сг «Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винагороду» під урожаї 2017 та 2018 років; ДП ДСП «Лікарівка-2» (код 23680894) подало статистичну звітність за формами 4-сг «Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур» та 29-сг «Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винагороду» під урожаї 2016, 2017 та 2018 років (а.п.18).

Дослідивши матеріали клопотання, погоджене прокурором, слідчий суддя приходить до висновку, що вказане клопотання подане у відповідності до вимог ст.160 КПК України, документи, до яких слідчий просить отримати тимчасовий доступ, зберігаються в Головному управлінні статистики у Кіровоградській областіта мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах, можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, не підлягає задоволенню клопотання в частині надання статистичної звітності ЗАТ «Агросервіс» (код 24149391) за формами 4-сг «Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур» та 29-сг «Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винагороду» під урожай 2016 року, оскільки в Головному управлінні статистики у Кіровоградській області вказані дані відсутні.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання слідчого частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України,

постановив:

клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області Городенця Анатолія Олександровича у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019120010000040 від 11.06.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів – задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Кіровоградській області Городенцю Анатолію Олександровичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення (виїмки) належним чином завірених копій, - статистичної звітності за формами 4-сг «Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур» та 29-сг «Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винагороду», що подавалися ЗАТ «Агросервіс» (код 24149391) з 2017 по 2018 роки, включно, та ДП ДСП «Лікарівка-2» (код 23680894) з 2016 по 2018 роки, включно, що перебуває у володінні Головного управління статистики у Кіровоградській області, за адресою: м. Кропивницький, вулиця Соборна, 7А.

В задоволенні іншої частини клопотання слідчого – відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 15.08.2019.

Роз`яснити, що відповідно до ч.1 ст.166 КПК Україниу разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили після її проголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Світлана Михайлівна Льон