Ухвала суду № 83054106, 12.07.2019, Дніпровський районний суд міста Києва

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №:755/6693/19

Провадження №: 1-кс/755/4941/19

"12" липня 2019 р.

м. Київ

слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Бірса О.В., секретар судових засідань Ярмак І.В., за участю слідчого Печатнікова С.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого в ОВС слідчого управління Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області Печатнікова С.В. про тимчасовий доступ до речей і документів у рамках кримінального провадження унесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42019100000000081 від 31.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, встановив :

Суть питання, що вирішується ухвалою, і за чиєю ініціативою воно розглядається

До слідчого судді даного місцевого суду надійшло зазначене клопотання слідчого, яке погоджене з прокурором групи прокурорів - прокурором відділу прокуратури м. Києва Кондратовим О.Г. про надання тимчасового доступу до документів у рамках цього провадження, у зв`язку з здійсненням досудового розслідування у ньому та необхідністю встановлення обставин визначених ст. 91 КПК України при наявності на передумов визначених ст.ст. 132, 163 КПК України.

Встановлені обставини у ході розслідування цього кримінального провадження органом досудового розслідування та наведені заявником у клопотанні відомості на їх підтвердження щодо доцільності застосування такого типу заходу забезпечення кримінального провадження

П`ятим відділенням СУ ГУ СБУ у м. Києві та Київській області (адреса відділення (Дніпровський район м. Києва) - м. Київ, вул. Ю. Поправки, 14-А, згідно наказу начальника ГУ СБ України у м. Києві та Київській області О. Валендюка від 02.11.2018 № 624) здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 31.01.2019 р. до ЄРДР під № 42019100000000081 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що окремі суб`єкти господарювання, у тому числі ТОВ «Українська Молочна Компанія» (код ЄДРПОУ 34099131), ПрАТ «Комбінат «Тепличний» (код ЄДРПОУ 05528361) та ПСП «Ківшовата» (код ЄДРПОУ 38230365), ТОВ «СП «Володар» (код ЄДРПОУ 34069039), ТОВ «Роза-Л» (код ЄДРПОУ 39633783), ТОВ «Агро-С» (код ЄДРПОУ 31522243) за попередньою змовою із посадовими особами Державної служби статистики України та Державної фіскальної служби України, зловживаючи службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди для себе та інших осіб, здійснюють незаконні господарські операції, чим спричинили тяжкі наслідки державі.

Так, ТОВ «Українська Молочна Компанія» (код ЄДРПОУ 34099131), ПрАТ «Комбінат «Тепличний» (код ЄДРПОУ 05528361) та ПСП «Ківшовата» (код ЄДРПОУ 38230365), ТОВ «СП «Володар» (код ЄДРПОУ 34069039), ТОВ «Роза-Л» (код ЄДРПОУ 39633783), ТОВ «Агро-С» (код ЄДРПОУ 31522243), які мають статус виробника сільськогосподарської продукції (ставка податку на додану вартість -20%, податок на прибуток -0) здійснюють вирощування на орендованих або власних землях сільськогосподарської продукції та реалізовує її зернотрейдерам після сплати на свій казначейський рахунок ПДВ (20% від її вартості). З метою ухилення від сплати вказаної суми, останні нібито купують різного роду товари та послуги у підприємств з ознаками фіктивності, які мають податковий ліміт на вже реалізовані товари, чим незаконно формують податковий кредит.

Окрім зазначеного, з матеріалів кримінального провадження вбачаються ознаки можливого ухилення службовими особами ТОВ «Українська Молочна Компанія» (код ЄДРПОУ 34099131), ПрАТ «Комбінат «Тепличний» (код ЄДРПОУ 05528361) та ПСП «Ківшовата» (код ЄДРПОУ 38230365), ТОВ «СП «Володар» (код ЄДРПОУ 34069039), ТОВ «Роза-Л» (код ЄДРПОУ 39633783), ТОВ «Агро-С» (код ЄДРПОУ 31522243), за попередньою змовою із посадовими особами Державної служби статистики України та Державної фіскальної служби України, від сплати податку на прибуток. Як зазначалось, вказані підприємства мають статус виробника сільськогосподарської продукції та мають ставку податку на прибуток - 0. Так, вказані товариства здійснюють вирощування на орендованих або власних землях сільськогосподарської продукції, однак об`єми вирощеної та реалізованої продукції не відповідають об`ємам, які можливо виростити на землях, що знаходяться у власності та користуванні підприємств. Таким чином, службові особи ТОВ «Українська Молочна Компанія» (код ЄДРПОУ 34099131), ПрАТ «Комбінат «Тепличний» (код ЄДРПОУ 05528361), ПСП «Ківшовата» (код ЄДРПОУ 38230365), ТОВ «СП «Володар» (код ЄДРПОУ 34069039), ТОВ «Роза-Л» (код ЄДРПОУ 39633783), ТОВ «Агро-С» (код ЄДРПОУ 31522243) за попередньою змовою із посадовими особами Державної служби статистики України та Державної фіскальної служби України, з метою ухилення від сплати податку на прибуток, маючи статус виробника сільськогосподарської продукції, вносять недостовірні відомості щодо об`ємів врожаю на власних землях, а фактично частину сільськогосподарської продукції придбавають за готівкові кошти у фізичних осіб, які виростили її на власних землях.

Так, згідно п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, у органа досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні Головного управління статистики у Київській області (м. Київ, вул. Тургенєвська, 71) та становлять комерційну таємницю, а саме до форм державного статистичного спостереження: № 4-сг «Посівні площі сільськогосподарських культур під урожай», №21-заг «Реалізація сільськогосподарської продукції», № 50-сг «Основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств», що подавались ТОВ «Українська Молочна Компанія» (код ЄДРПОУ 34099131), ПрАТ «Комбінат «Тепличний» (код ЄДРПОУ 05528361), ПСП «Ківшовата» (код ЄДРПОУ 38230365), ТОВ «СП «Володар» (код ЄДРПОУ 34069039), ТОВ «Роза-Л» (код ЄДРПОУ 39633783), ТОВ «Агро-С» (код ЄДРПОУ 31522243) до Головного управління статистики у Київській області за період з 2017 р. по 2019 р., з можливістю вилучення належним чином завірених копій вказаних документів.

Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, що становлять комерційну таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення в даному кримінальному провадженні, неможливо.

Позиція сторін

Слідчий в ОВС слідчого управління Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області Печатніков С.В. у судовому засіданні заявлене клопотання підтримав, просив задовольнити з підстав викладених у його мотивувальній частині.

В свою чергу, на підставі положень ч. 2 та ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано за можливе провести судовий розгляд клопотання без участі представника особи у володінні, якої знаходяться речі і документи та прокурора.

Мотиви, з яких виходив слідчий суддя при постановленні ухвали, і положення закону, яким він керувався у ракурсі встановлених обставин із даного питання

Слідчий суддя, перевіривши клопотання заявника на дотримання вимог Кримінального процесуального Кодексу України (далі - КПК), приходить до наступного.

Порядок кримінального провадження на території України визначається лише кримінальним процесуальним законодавством України, яке складається з відповідних положень Конституції України, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, цього Кодексу та інших законів України (ст. 1 КПК України).

Зокрема, питання застосування заходів забезпечення кримінального провадження, до яких відносяться і тимчасовий доступ до речей і документів регламентовані Главою 10 - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Главою 15 - тимчасовий доступ до речей і документів Кримінального процесуального Кодексу України (надалі - КПК України).

А саме, у випадку необхідності отримання тимчасового доступу до речей і документів, які містять конфіденційну інформацію, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, що відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, становить охоронювану законом таємницю, сторона кримінального провадження має право, згідно положень ст. 160 КПК України, звернутись до слідчого судді з клопотанням про такий тимчасовий доступ до речей і документів.

При цьому, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання доступу до речей і документів з розпорядженням про можливості їх вилучення за умови, що сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а без вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (ч. 5, ч. 6 та ч. 7 ст. 163 КПК України).

Такий доступ здійснюється в порядку визначеному законом, а саме на підставі ухвали слідчого судді (ч. 1 ст. 132, ч. 2 ст. 159, ч. 6 ст. 163, ст. 164 КПК України).

Та, в силу положень частин 3 та 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, в тому числі щодо надання тимчасового доступу (п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України), сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються, а не просто вказати їх.

А, як убачається з цього клопотання, тимчасовий доступ до документів вказаних у ньому обумовлений заявником тим, що відображені у них дані, на думку автора клопотання, підтверджують необхідність надання тимчасового доступу, з метою встановлення відомостей визначених ст. 91 КПК України, у даному кримінальному провадженні та виконання завдань визначних ст. 2 КПК України.

Самі ж документи перебувають (можуть перебувати) у володінні відповідної особи вказаної у клопотанні, останні, як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Є наявною можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та вказують паралельно на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Таким чином, у судовому засіданні слідчим суддею встановлено, що, згідно ч. 2 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подано до місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування та за своєю суттю в цілому відповідає вимогам ч. 6 ст. 132, ст. 160 КПК України, обставин, регламентованих п. п. 1-3 ч. 3 ст. 132, ст.ст. 161, 163 КПК України, не встановлено.

Порушень вимог Глави 10 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Глави 15 КПК України - тимчасовий доступ до речей і документів, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

За таких обставин, слідчий суддя дослідивши, матеріали клопотання, долучені до нього документи та безпосередньо саме кримінальне провадження в оригіналі, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що наявні у провадженні докази, передбачені параграфами 3-5 Глави 4 КПК України (показання, речові докази і документи, та інші) свідчать про те, що слідчим у судовому засіданні, у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, надано ґрунтовні докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом, на даному етапі, довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 4 ст. 132, ч. 6 ст. 163 КПК України), забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності, кореспондуються з вимогами ст. 132 КПК України, а тому воно підлягає задоволенню.

З цих підстав слідчий суддя, керуючись ст.ст. 1-29, 131-132, 159-166, 369-372, 376 КПК України, постановив :

клопотання - задовольнити.

Надати розпорядження (забезпечити) слідчому-криміналісту в ОВС СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області Гордійчуку Геннадію Петровичу, слідчому в ОВС СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області Пономаренко Ганні Олександрівні, старшому слідчому в ОВС СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області Дівітаєву Олексію Івановичу, старшому слідчому в ОВС СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області Хоменку Денису Миколайовичу, слідчому СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області Петренку Валентину Віталійовичу, слідчому в ОВС СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області Баценку Івану Сергійовичу, слідчому в ОВС СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області Швиденку Дмитру Олексійовичу, старшому слідчому в ОВС СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області Костюку Максиму Станіславовичу, слідчому СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області Юрченку Євгену Олександровичу, слідчому в ОВС СУ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області Печатнікову Сергію Володимировичу тимчасовий доступ до речей і документів Головного управління статистики у Київській області (м. Київ вул. Тургенєвська, 71), які містять у собі конфіденційну інформація, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю, а саме форм державного статистичного спостереження № 4-сг «Посівні площі сільськогосподарських культур під урожай», №21-заг «Реалізація сільськогосподарської продукції», № 50-сг «Основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств», що подавалися ТОВ «Українська Молочна Компанія» (код ЄДРПОУ 34099131), ПрАТ «Комбінат «Тепличний» (код ЄДРПОУ 05528361), ПСП «Ківшовата» (код ЄДРПОУ 38230365), ТОВ «СП «Володар» (код ЄДРПОУ 34069039), ТОВ «Роза-Л» (код ЄДРПОУ 39633783), ТОВ «Агро-С» (код ЄДРПОУ 31522243) до Головного управління статистики у Київській області за період з 2017 р. по 2019 р., з можливістю їх (документів) вилучення (здійснення виїмки) у копіях.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і оригіналів або копій документів, зобов`язана залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів. Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді, та є обов`язковою до виконання на всій території України.

Слідчий суддя: О.В. Бірса

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах цього судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія - надано заявнику.

Слідчий суддя: Бірса О.В.