Ухвала суду № 83036637, 15.07.2019, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/10277/19

1-кс/295/5366/19

УХВАЛА

Іменем України

15.07.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Чішман Л.М.,

за участю секретаря судового засідання Білінської Л.І.,

розглянувши клопотання про надання доступу до речей та документів, внесене старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Чичилюком В.С., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Левченком Р.Ю. по кримінальному провадженні за №32019060000000001, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та додані до нього матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Миколаївської міської ради

У клопотанні зазначено, що проведеним досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні було встановлено, що службові особи ТОВ «Заріна 2016» (код ЄДР 40508507 Житомирська обл., смт. Черняхів, м-н. Рад, буд. 5 директор – ОСОБА_1 , головний бухгалтер – ОСОБА_2 ) протягом 2018 року, з метою ухилення від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів, умисного відобразили проведення фінансово-господарських операцій по закупівлі запасних частин до сільськогосподарської техніки у групи «ризикових» підприємств підконтрольних ОСОБА_3 , а саме: ТОВ "Сервіс Агро Трейд" (ЄДРПОУ 41925211), ТОВ "Керата Опт" (ЄДРПОУ 41896830), ТОВ "Промтех - Продукт" (ЄДРПОУ 41782035), ТОВ "Віоліс Оксфорд" (ЄДРПОУ 41439780), ТОВ "Ніковідгруп" (ЄДРПОУ 41428538), ТОВ "Ардіс Трейд" (ЄДРПОУ 41773172), ТОВ "Три Д Компані" (ЄДРПОУ 42056239), ТОВ "Техноінжинірінг" (ЄДРПОУ 42038335), ТОВ "Фрідем" (ЄДРПОУ 42219955), ТОВ "Бізнес Браун" (ЄДРПОУ 42038320), ТОВ "Центр Торг Сервис" (ЄДРПОУ 41718352), ТОВ "Санергія" (ЄДРПОУ 41782056), ТОВ "Сигма Опт" (ЄДРПОУ 42028243), ТОВ "Діно Трейд" (ЄДРПОУ 42025860), ТОВ "Сейл Лайт" (ЄДРПОУ 42443515), ТОВ "Хікарі Торг" (ЄДРПОУ 42420393), ТОВ "Хікарі Продукт" (ЄДРПОУ 42420461), ТОВ "Пріма-Люкс" (ЄДРПОУ 42443562), ТОВ "Ріелт Комфорт" (ЄДРПОУ 41827437), ТОВ "Максимум Трейд Сервіс" (ЄДРПОУ 41545733), ТОВ "Передайс" (ЄДРПОУ 41012948), ТОВ "Ріелт Комфорт" (ЄДРПОУ 41827437), ТОВ "Молвент" (ЄДРПОУ 42063377), ТОВ "Града-Тим" (ЄДРПОУ 42077386), ТОВ "Юніверс Опт" (ЄДРПОУ 41836284), ТОВ "Антре Групп" (ЄДРПОУ 41028546), ТОВ "Вега-Флекс" (ЄДРПОУ 42099927), ТОВ "Екселіон" (ЄДРПОУ 41552782), ТОВ "Минпром Групп" (ЄДРПОУ 41309576), ТОВ "Нектан" (ЄДРПОУ 40600724), ТОВ "Принт-Лидер" (ЄДРПОУ 42077332), ТОВ "Фантек Компані" (ЄДРПОУ 41549151), ТОВ "Орион Груп" (ЄДРПОУ 41715262), ТОВ "Комерцпром" (ЄДРПОУ 41029754), ТОВ "Праймкомпані" (ЄДРПОУ 41738908), ТОВ "Бункаст" (ЄДРПОУ 42330939), ТОВ "Техніка СГ" (ЄДРПОУ 42443447), ТОВ "Фрайтекс" (ЄДРПОУ 42330860), ТОВ "Сортенс" (ЄДРПОУ 42364233), у результаті чого умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того встановлено, що на території Житомирської та Миколаївської областей діє група осіб, які організували реєстрацію та перереєстрацію «ризикових» підприємств, з метою надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту для платників ПДВ. Таким чином, по вказаному ланцюгу фіктивних та транзитних підприємств проводиться лише документообіг та перерахування коштів по рахунках відкритих в банківських установах.

Слідчий вказав, що реєстраційні справи ТОВ "Ардіс Трейд" (ЄДРПОУ 41773172), ТОВ "Бізнес Браун" (ЄДРПОУ 42038320), ТОВ "Бункаст" (ЄДРПОУ 42330939), ТОВ "Вега-Флекс" (ЄДРПОУ 42099927), ТОВ "Віоліс Оксфорд" (ЄДРПОУ 41439780), ТОВ "Града-Тим" (ЄДРПОУ 42077386), ТОВ "Діно Трейд" (ЄДРПОУ 42025860), ТОВ "Керата Опт" (ЄДРПОУ 41896830), ТОВ "Молвент" (ЄДРПОУ 42063377), ТОВ "Ніковідгруп" (ЄДРПОУ 41428538), ТОВ "Орион Груп" (ЄДРПОУ 41715262), ТОВ "Праймкомпані" (ЄДРПОУ 41738908), ТОВ "Принт-Лидер" (ЄДРПОУ 42077332), ТОВ "Пріма-Люкс" (ЄДРПОУ 42443562), ТОВ "Промтех - Продукт" (ЄДРПОУ 41782035), ТОВ "Санергія" (ЄДРПОУ 41782056), ТОВ "Сейл Лайт" (ЄДРПОУ 42443515), ТОВ "Сервіс Агро Трейд" (ЄДРПОУ 41925211), ТОВ "Сигма Опт" (ЄДРПОУ 42028243), ТОВ "Сортенс" (ЄДРПОУ 42364233), ТОВ "Техніка СГ" (ЄДРПОУ 42443447), ТОВ "Техноінжинірінг" (ЄДРПОУ 42038335), ТОВ "Три Д Компані" (ЄДРПОУ 42056239), ТОВ "Фрайтекс" (ЄДРПОУ 42330860), ТОВ "Фрідем" (ЄДРПОУ 42219955), ТОВ "Хікарі Продукт" (ЄДРПОУ 42420461), ТОВ "Хікарі Торг" (ЄДРПОУ 42420393), ТОВ "Юніверс Опт" (ЄДРПОУ 41836284) знаходяться у Миколаївській міській раді, де зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників підприємства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню.

Від слідчого Чичилюка В.С. надійшла заява про проведення розгляду справи без його участі, клопотання підтримав та просив задовольнити.

Відповідно до ч. 2. ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проведено у відсутності осіб, у володінні яких знаходиться інформація.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 7 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що слідчим доведено необхідність отримання доступу до документів, оскільки вони мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених документах, слідчий суддя вважає за можливе задовольнити клопотання у повному обсязі.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції Чичилюку Владиславу Сергійовичу та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), слідчим слідчої групи, заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Стасюку Андрію Васильовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції Бондарю Вадиму Васильовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Савченку Миколі Миколайовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Горбатюку Юрію Миколайовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Барановському Дмитру Владиславовичу, тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, розпорядження про їх вилучення (виїмку) у службових осіб Миколаївської міської ради оригіналів реєстраційній документів:

1.ТОВ "Ардіс Трейд" (ЄДРПОУ 41773172);

2.ТОВ "Бізнес Браун" (ЄДРПОУ 42038320)

3.ТОВ "Бункаст" (ЄДРПОУ 42330939)

4.ТОВ "Вега-Флекс" (ЄДРПОУ 42099927)

5.ТОВ "Віоліс Оксфорд" (ЄДРПОУ 41439780)

6.ТОВ "Града-Тим" (ЄДРПОУ 42077386)

7.ТОВ "Діно Трейд" (ЄДРПОУ 42025860)

8.ТОВ "Керата Опт" (ЄДРПОУ 41896830)

9.ТОВ "Молвент" (ЄДРПОУ 42063377)

10.ТОВ "Ніковідгруп" (ЄДРПОУ 41428538)

11.ТОВ "Орион Груп" (ЄДРПОУ 41715262)

12.ТОВ "Праймкомпані" (ЄДРПОУ 41738908)

13.ТОВ "Принт-Лидер" (ЄДРПОУ 42077332)

14.ТОВ "Пріма-Люкс" (ЄДРПОУ 42443562)

15.ТОВ "Промтех - Продукт" (ЄДРПОУ 41782035)

16.ТОВ "Санергія" (ЄДРПОУ 41782056)

17.ТОВ "Сейл Лайт" (ЄДРПОУ 42443515)

18.ТОВ "Сервіс Агро Трейд" (ЄДРПОУ 41925211)

19.ТОВ "Сигма Опт" (ЄДРПОУ 42028243)

20.ТОВ "Сортенс" (ЄДРПОУ 42364233)

21.ТОВ "Техніка СГ" (ЄДРПОУ 42443447)

22.ТОВ "Техноінжинірінг" (ЄДРПОУ 42038335)

23.ТОВ "Три Д Компані" (ЄДРПОУ 42056239)

24.ТОВ "Фрайтекс" (ЄДРПОУ 42330860)

25.ТОВ "Фрідем" (ЄДРПОУ 42219955)

26.ТОВ "Хікарі Продукт" (ЄДРПОУ 42420461)

27.ТОВ "Хікарі Торг" (ЄДРПОУ 42420393)

28.ТОВ Ніковідгруп" (ЄДРПОУ 41428538)

29.ТОВ "Юніверс Опт" (ЄДРПОУ 41836284), за період часу з моменту створення по теперішній час, а саме:

- статуту підприємства, змін до статуту;

- рішення про створення підприємства;

- протоколи зборів учасників товариства;

- наказів про призначення службових осіб підприємства;

- реєстраційних карток про проведення державної реєстрації;

- змін до установчих документів юридичної особи;

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- матеріалів листування та інших документів, які стосуються діяльності даних СГД та містяться у реєстраційній справі цих підприємств.

Встановити строк дії ухвали до 15.08.2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Чішман