Ухвала суду № 83010831, 10.07.2019, Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області

308/5668/19

У Х В А Л А

10.07.2019 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Бедьо В.І., з участю секретаря судових засідань - Пазяк С.М. розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майора податкової міліції Макарович Наталії Юріївни про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володільця- СПУГ ТОВ «Імтрекс» ПАТ «Андезит» (код за ЄДРПОУ: 32429342(код 32429342, адреса: 68000, Одеська обл., місто Чорноморськ, вул. Хантадзе, буд. 2/12Н)) у кримінальному провадженні №42019070000000052,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області Макарович Наталіїя Юріївна звернулася до суду з даним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

28.02.2019 прокуратурою Закарпатською області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019070000000052. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення визначена за ч.4 ст.191 КК України. 01.03.2019 постановою про доручення здійснення досудового розслідування іншому органу досудового розслідування доручено здійснювати досудове розслідування у даному кримінальному провадженні слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Агрошляхбуд-М» (код за ЄДРПОУ: 03580280, юридична та фактична адреса: м. Мукачеве, вул. І.Франка, бічна б/н) в ході здійснення у 2018 році фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з виконанням підрядних будівельно-ремонтних робіт, що фінансуються з місцевого та державного бюджетів, з метою заволодіння бюджетними коштами ,подали для участі у процедурах держзакупівель, замовником у яких виступала Мукачівська РДА, тендерну документацію із завідомо завищеною кошторисною вартістю робіт в частині вартості будівельних матеріалів на загальну суму понад 1 млн. грн., що може свідчити про привласнення бюджетних коштів, вчинене у великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Агрошялхбуд-М» в документах (довідці про джерела поставки будівельних матеріалів), що подавалися на проведення тендерів у 2018 році, предметом яких був «капітальний ремонт автомобільних доріг місцевого значення на території Закарпатської області» зазначалися ряд СГД від яких заплановано придбання будівельних матеріалів, один з яких ТОВ СП «Імтрекс» (код за ЄДРПОУ: 32429342, м. Чорноморськ, Одеської області) - придбання щебеню і гранітних висівок (доставка залізничним транспортом) із завищенням їх вартості.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Агрошялхбуд-М» в документах (довідці про джерела поставки будівельних матеріалів), що подавалися на проведення тендерів у 2018 році, предметом яких був «капітальний ремонт автомобільних доріг місцевого значення на території Закарпатської області» зазначалися ряд СГД від яких заплановано придбання будівельних матеріалів, один з яких ТОВ СП «Імтрекс» (код за ЄДРПОУ: 32429342, м. Чорноморськ, Одеської області) - придбання щебеню і гранітних висівок (доставка залізничним транспортом) із завищенням їх вартості.

Поряд з цим встановлено, що СПУГ ТОВ «Імтрекс» попередньо придбавало щебінь від постачальників: ТОВ «Юнігран» (код за ЄДРПОУ: 24584514, м. Київ), ТОВ «Демидівський Граніт» (код за ЄДРПОУ: 38324809, Вінницька область), ТОВ «Будматеріали - 1» (код за ЄДРПОУ: 359964426, Вінницька область).

Також встановлено, що підприємством «Імтрекс» в один і той же період здійснювало реалізацію щебеню ідентичних фракцій що і «Агрошляхбуд-М» в адресу інших СГД: ТОВ «ТОМ - Інвестбуд» (код за ЄДРПОУ: 33282104), ТОВ «Спецавтоінвест» (код за ЄДРПОУ: 33589252), ТМШРБП «Міськшляхрембуд» (код за ЄДРПОУ: 14047614) по нижчих цінах (різниця складає 110-130 грн. на тонні).

З огляду на викладене, СПУГ ТОВ «Імтрекс» залучалося товариством «Агрошляхбуд -М» до схеми постачання щебеневих матеріалів з метою штучного завищення їх вартості, в результаті чого підприємством відповідно завищувалася кошторисна вартість матеріалів і, як наслідок загальна кошторисна вартість підрядних будівельно-ремонтних робіт на об`єкта .

Слідчий зазначає у клопотанні, що під час досудового розслідування виникла необхідність встановити, які товари (роботи, послуги) постачалися, їх фактичні об`єми, спосіб надання, обставини передачі та транспортування, осіб, що брали при цьому участь та дослідити їх відповідність фактичним обставинам проведених операцій. Вказані дані містяться у фінансово-господарських документах контрагентів ТОВ «Агрошляхбуд-М», а саме ТОВ «Спільне Українсько-Грецьке підприємство «Імтрекс».

14.06.2019 на адресу СУФР ГУ ДФС у Одеській області в порядку ст. 218 КПК України скеровано на виконання постанову про проведення процесуальних дій на іншій території якою доручено встановити та допитати службових осіб СПУГ ТОВ «Імтрекс» з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Агрошляхбуд-М» та отримати копії документів на вимоги в порядку ст. 93 КПК України, що підтверджують такі взаємовідносини. Станом на 04.07.2019 відповіді не надходило.

Клопотання слідчого обгрунтовується тим, для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, виникла необхідність тимчасового доступу до оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно придбання/-реалізації відповідних будматеріалів (щебеню і гранітних висівок) СПУГ ТОВ «Імтрекс» ( в адресу ТОВ «Агрошляхбуд-М» (код за ЄДРПОУ: 03580280), ТОВ «Юнігран» (код за ЄДРПОУ: 24584514, м. Київ), ТОВ «Демидівський Граніт» (код за ЄДРПОУ: 38324809, Вінницька область), ТОВ «Будматеріали - 1» (код за ЄДРПОУ: 359964426, Вінницька область. у період 2018-2019, що перебувають у володінні ТОВ «Спільне Українсько-Грецьке підприємство «Імтрекс» (код 32429342, 68000, Одеська обл., місто Чорноморськ, вул. Хантадзе, буд. 2/12Н).

В судове засідання слідчий не з`явилася, однак подала до суду заяву про розгляду клопотання у їх відсутності.

Представник СПУГ ТОВ «Імтрекс» в судове засіданні не з`явився, хоча про час і місце розгляду клопотання був повідомлений своєчасно і належним чином, однак його неявка відповідно до вимог ч.4 ст.163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчим суддею встановлено наступне.

З матеріалів клопотання слідує, що 28.02.2019 прокуратурою Закарпатською області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019070000000052. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення визначена за ч.4 ст.191 КК України. 01.03.2019 постановою про доручення здійснення досудового розслідування іншому органу досудового розслідування доручено здійснювати досудове розслідування у даному кримінальному провадженні слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області.

З доданого до клопотання витягу з ЄРДР вбачається, що в рамках даного кримінального провадження досліджуються обставини, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, зокрема: подання службовими особами ТОВ «Агрошляхбуд-М» (код за ЄДРПОУ: 03580280, юридична та фактична адреса: м. Мукачево, вул. І.Франка, бічна б/н) в ході здійснення у 2018 році фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з виконанням підрядних будівельно-ремонтних робіт, що фінансуються з місцевого та державного бюджетів, з метою заволодіння бюджетними коштами, для участі у процедурах держзакупівель, замовником у яких виступала Мукачівська РДА, тендерну документацію із завідомо завищеною кошторисною вартістю робіт в частині вартості будівельних матеріалів на загальну суму понад 1 млн. грн., що може свідчити про привласнення бюджетних коштів, вчинене у великих розмірах.

Згідно витягу з ЄРДР у вказаному кримінальному провадженні жодній особі не оголошено підозру.

З прохальної частини клопотання вбачається, що слідчим ставиться вимога щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно придбання/-реалізації відповідних будматеріалів (в тому числі щебеню і гранітних висівок) у володільця - СПУГ ТОВ «Імтрекс» (код за ЄДРПОУ: 32429342(код 32429342, адреса: 68000, Одеська обл., місто Чорноморськ, вул. Хантадзе, буд. 2/12Н)00292528) в адресу (чи навпаки) ТОВ «Агрошляхбуд-М» (код за ЄДРПОУ: 03580280), ТОВ «Юнігран» (код за ЄДРПОУ: 24584514, м. Київ), ТОВ «Демидівський Граніт» (код за ЄДРПОУ: 38324809, Вінницька область), ТОВ «Будматеріали - 1» (код за ЄДРПОУ: 359964426, Вінницька область) у період 01.01.2017 року по 30.06.2019 року

Положеннями ч. 5 статті 163 КПК України унормовано, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Як вбачається зі змісту клопотання підставою вважати, що документи перебувають у володінні СПУГ ТОВ «Імтрекс» є матеріали кримінального провадження.

Так, з письмових доказів, доданих до клопотання слідує, що 14.06.2019 на адресу СУФР ГУ ДФС у Одеській області в порядку ст. 218 КПК України скеровано на виконання постанову про проведення процесуальних дій на іншій території якою доручено встановити та допитати службових осіб СПУГ ТОВ «Імтрекс» з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Агрошляхбуд-М» та отримати копії документів на вимоги в порядку ст. 93 КПК України, що підтверджують такі взаємовідносини. Станом на 04.07.2019 відповіді не надходило.

Відтак, слідчий суддя приходить до переконання, що у відповідності до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження доведена доцільність і необхідність доступу до вказаних в клопотанні документів, які містять охоронювану законом таємницю, оскільки стороною кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведено неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених у клопотанні документів.

З врахуванням того, що слідчим в даному клопотанні обґрунтовано необхідність вилучення вказаних в клопотанні документів, наведено правові підстави даного виду заходів забезпечення, приходжу до висновку, що клопотання є підставним і підлягає до часткового задоволення. Зокрема слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження доведено доцільність доступу до вказаних у клопотанні документів за період 2018 року, оскільки саме у вказаний період згідно витягу з ЄРДР було вчинене кримінальне правопорушення.

Керуючись ст.ст. 131, 132,159-164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл стороні кримінального провадження - слідчому у кримінальному провадженні №42019070000000052 - старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області підполковнику податкової міліції Макарович Наталії Юріївні, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №42019070000000052, працівникам СУ ФР та ОУ ГУ ДФС за територіальною юрисдикцією, визначеним відповідним дорученням, постановою, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 36, 40, 41, ч. 6 ст. 218 КПК України - тимчасового доступу до оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно придбання/-реалізації відповідних будматеріалів (в тому числі щебеню і гранітних висівок) СПУГ ТОВ «Імтрекс» (код за ЄДРПОУ: 32429342(код 32429342, адреса: 68000, Одеська обл., місто Чорноморськ, вул. Хантадзе, буд. 2/12Н)) в адресу (чи навпаки) ТОВ «Агрошляхбуд-М» (код за ЄДРПОУ: 03580280), ТОВ «Юнігран» (код за ЄДРПОУ: 24584514, м. Київ), ТОВ «Демидівський Граніт» (код за ЄДРПОУ: 38324809, Вінницька область), ТОВ «Будматеріали - 1» (код за ЄДРПОУ: 359964426, Вінницька область) у 2018 році, зокрема: договори з додатками до них, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, платіжні доручення, рахунки-фактури, акти прийому-передачі, листи, доручення, акти виконаних робіт, книги в`їзду та виїзду автотранспорту, товарно-транспортні накладні, виписки та інші банківські документи що засвідчують проведені розрахунки із зазначеними суб`єктами господарювання з можливістю вилучення належним чином завірених копій.

В решті клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ужгородського

міськрайонного суду В.І. Бедьо