Ухвала суду № 82987727, 12.07.2019, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/4218/19

ун. № 759/12437/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 липня 2019 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Бабич Н.Д., при секретарі Котляр Ю.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Бойка Б.В., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури міста Києва Дроновим Ю.П., про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000492 від 08.07.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

10.07.2019 року до Святошинського районного суду м. Києва звернувся старший слідчий з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Бойко Б.В. з клопотанням, погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури міста Києва Дроновим Ю.П., про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000492 від 08.07.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_1 в березні 2019 року, у денний час, знаходячись на території м. Києва, а саме біля метро «Мінська» по пр. Оболонський, погодився за грошову винагороду в розмірі 1000 грн. документально значитись засновником та директором Товариства з обмеженою відповідальністю «Кортона Трейд» (код ЄДРПОУ 42882284). Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих невстановленою особою, ОСОБА_1 , діючи з корисливих мотивів, не маючи у дійсності наміру здійснювати господарську діяльність, погодився на таку незаконну пропозицію, та вніс в реєстраційні документи завідомо неправдиві данні.

В рамках даного кримінального провадження допитано як свідка засновника, директора ТОВ «Кортона Трейд» ОСОБА_1 , який показав, що ніякого відношення до реєстрації, здійснення фінансово-господарської діяльності та проведення будь-яких операцій вказано товариства не має, товариство зареєстрував за грошову винагороду.

В результаті чого невстановлені слідством особи встановивши контроль над вище вказаним товариством (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше круглих печаток) отримали можливість складати та видавати від імені зазначеного товариства підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб`єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, наданні послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування.

Проведеними слідчими діями встановлено, що у ТОВ «Кортона Трейд» відсутні трудові ресурси, офісне, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності.

Також досудовим слідством встановлено, що невстановлені особи, які фактично здійснюють незаконну діяльність ТОВ «Кортона Трейд» використовують банківські рахунки вищевказаного підприємства з метою транзиту злочинних грошових коштів отриманих під кредит та від протиправної діяльності суб`єктів діючого сектору економіки.

В результаті чого, в ході досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів та подальшому вилучені реєстраційних та статутних документів ТОВ «Кортона Трейд» та інших документи, які подавалися для здійснення реєстраційних дій.

Відповідно до бази даних АІС «Податковий Блок» встановлено, що реєстраційні, статутні документи ТОВ «Кортона Трейд» перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Голосіївською районної у місті Києві Державної адміністрації.

У відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної у місті Києві Державної адміністрації, зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб`єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «Кортона Трейд».

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для призначення податкових та інших перевірок, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Оригінали реєстраційної справи ТОВ «Кортона Трейд» містять зразки підпису осіб, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Таким чином, отримавши зазначені вище документи та провівши почеркознавчу експертизу, можливо буде встановити причетність осіб, які являються директорами та засновниками фіктивних підприємств, до вчинення кримінальних правопорушень, а саме створення юридичних осіб з метою прикриття незаконної діяльності.

Проведення виїмки оригіналів документів обумовлене тим, що у відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формується виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Таким чином, відомості які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази події кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інших обставин вчинення кримінального правопорушення), однак іншим способом, окрім проведення тимчасового доступу до документів, їх отримати неможливо.

Старший слідчий з ОВС восьмого СВ РКП СУРФ ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Бойко Б.В. в судове засідання не з`явився, суду надано заяву про розгляд клопотання за його відсутності, а тому суд вважає за можливе розглянути клопотання без участі слідчого.

З урахуванням заяви слідчого, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних звуко- та відеозаписувальних засобів не здійснювалась.

Дослідивши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно частини 5, 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставини, передбачені ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Наданими доказами доведено, що без вилучення в оригіналі вказаних вище документів, орган досудового розслідування буде позбавлений можливості іншим способом отримати відповідні докази та в подальшому використовувати їх в процесі доказування, що унеможливить проведення повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування.

Виходячи з вимог КПК України слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення клопотання слідчого в частині щодо надання доступу до речей і документів слідчим восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Войцеховській Марині В`ячеславівні, Яковлеву Андрію Миколайовичу, Стоянову Олександру Олександровичу, Блинову Олександру Сергійовичу, оскільки, єдиним процесуальним документом, що надає право особі на обшук є ухвала слідчого судді (а не доручення слідчого), в якій має бути зазначено конкретне прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право на обшук. Оскільки зазначені в клопотанні слідчі не входять в групу слідчих, які здійснюють досудове розслідування, то в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Слід врахувати і те, що згідно п. 7 ст. 164 КПК України строк дії ухвали про тимчасовий доступ до документів не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Стаття 166 КПК України визначає наслідки невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яка підлягає роз`ясненню.

Керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Бойка Б.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000492 від 08.07.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Бойку Богдану Васильовичу доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення (виїмки) у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної у місті Києві Державної адміністрації, а саме: оригіналів реєстраційних та статутних документів ТОВ «Кортона Трейд» (код 42882284) заперіод з моменту реєстрації підприємств по теперішній час, а саме:

- рішення про створення підприємства,

- статут підприємства та зміни до статуту,

- реєстраційні картки,

- накази про призначення службових осіб,

- протоколи зборів учасників товариства,

- довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- інші документи, які складаються під час реєстрації юридичних осіб.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії вказаної ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання вказаної ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі цієї ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Бабич Н.Д.