Ухвала суду № 82976326, 09.07.2019, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/10638/19

Провадження № 1-кс/234/4884/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

09 липня 2019 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Кравченко О.Ю.,

при секретарі Малущка С.В.

за участю слідчого Кононенка В.Ю.,

розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Курганської Ш.Я. у кримінальному провадженні №32019050000000036 від 31.05.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

18 червня 2019 року до Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Курганської Ш.Я. у кримінальному провадженні №32019050000000036 від 31.05.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні службових осіб банківської установи Філії Донецьке обласне управління АТ «Ощадбанк».

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що другим ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019050000000036 від 31.05.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Добропільського виробничого управління водопровідно-каналізаційного господарства комунального підприємства «Компанія Вода Донбасу» (код ЄДРПОУ 33581061) у період часу з 01.04.2018 по 01.12.2018, в порушення вимог п.п.14.1.180 п.14., п.18.1 ст.18, абз.2 п.п.57.1, п.п.168.1.2 п.168.1 ст.168 абз. «а» пп.176.2 ст.176 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI зі змінами та доповненнями, не сплатили до державного бюджету України податок на доходи фізичних осіб у сумі 1349527,35 грн. та військовий збір у сумі 55860,93 грн. Сума несплачених податків підтверджена актом документальної планової виїзної перевірки гу ДФС в Донецькій області №353/05-99-13-03/35581061 від 08.04.2019.

Вищезазначені дії службових осіб Добропільського виробничого управління водопровідно-каналізаційного господарства комунального підприємства «Компанія «Вода Донбасу» попередньо кваліфіковані за ч.1 ст.212 КК України, а саме – умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного не надходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в значних розмірах.

У клопотанні слідчим ставиться питання про надання тимчасового доступу до відомостей стосовно Добропільського виробничого управління водопроводно-каналізаційного господарства комунального підприємства «Компанія «Вода Донбасу» (код ЄДРПОУ 33581061), що містять банківську таємницю та перебувають у володінні службових осіб банківської установи: Філія – Донецьке обласне управління АТ «Ощадбанк» (код ЄДРПОУ 09334702, МФО 335106, юридична адреса Донецька область, м.Краматорськ, вул.Сіверська, буд.54, головний офіс АТ «Ощадбанк» (код ЄДРПОу 00032129, МФО 300465, м.Київ, вул.Госпітальна буд.12-г), по банківському рахунку:

№ НОМЕР_1 (980-українська гривня) відкрито 16.04.2010, закрито 11.12.2018, а саме:

- роздруківки реєстрів руху грошових коштів по зазначеному рахунку з вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені ці операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, за період з 01.04.2018 по теперішній час, на паперових та електронних носіях;

- копії грошових чеків на видачу готівки з вище вказаного банківського рахунку, оформлених від імені зазначеного вище підприємства за період з 01.04.2018 по теперішній час;

- копії справи з юридичного оформлення рахунків, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунків та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; карток із зразками підписів службових осіб та відбитками печаток, доручень на розпорядження фінансами по вище вказаним банківським рахункам,

- копії документів кредитних справ, у тому числі стосовно фінансово-господарської діяльності зазначеного підприємства, його фінансового стану, платоспроможності та ін., що надавалися службовими особами підприємства до установи банку в електронному вигляді та на паперових носіях для відкриття кредитних ліній, овердрафтів, придбання валютних коштів, тощо. Висновки перевірок з виявлення ризиків кредитування, рішення кредитного комітету та інші матеріали, щодо прийняття рішень банку з кредитування.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.

Вислухавши слідчого, дослідивши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя дійшов до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до положень ч. 5 та ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Отже, умовою задоволення клопотання є сукупність певних обставин, що передбачені вищевказаними нормами.

Як вбачається з матеріалів клопотання, слідчим не надано доказів, що було вчинене кримінальне правопорушення, а також слідчим не доведено, що документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Курганської Ш.Я. у кримінальному провадженні №32019050000000036 від 31.05.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю та перебувають у володінні службових осіб банківської установи Філія – Донецьке обласне управління АТ «Ощадбанк» – відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О. Ю. Кравченко