Ухвала суду № 82893107, 09.07.2019, Томаківський районний суд Дніпропетровської області

195/984/19

1-кс/195/404/19

У Х В А Л А

іменем України

09.07.2019 року смт.Томаківка Дніпропетровської області

Слідчий суддя Томаківського районного суду Дніпропетровської області Кондус Л.А., за участю секретаря судового засідання Музичук В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Томаківського відділення поліції Нікопольського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області майора поліції Тернавського М.А. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документі по кримінальному провадженню внесеного 17.10.2018 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12018040590000447, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 197-1, ч. 1 ст. 272 КК України ,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Томаківського відділення поліції Нікопольського відділу поліції ГУН в Дніпропетровській області Тернавський М.А. вніс на розгляд клопотання, погоджене з повноважним прокурором, про надання дозволу на тимчасовий доступ в Лівобережній ДПІ Лівобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області в Індустріальному районі м. Дніпро, за адресою: 49000, Дніпропетровська обл., м. Дніпро, просп. Слобожанський, 95А, до речей і документів та вилучення документів в копіях а саме:

1) Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (ф. №1ДФ) ТОВ "Інтер Еко Технологія" (код ЄДРПОУ 39456828) за четвертий квартал 2018 року та перший і другий квартали 2019 року.

2) Податкові декларації з податку на прибуток за 2018-2019 роки ТОВ "Інтер Еко Технологія" (код ЄДРПОУ 39456828).

Клопотання обґрунтовано тим, що 06.11.2018 року до чергової частини Томаківського відділення поліції Нікопольського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області надійшов вхідний матеріал з Томаківського відділу Нікопольської місцевої прокуратури про те, що невстановлена особа самовільно зайняла земельну ділянку санітарної зони автодороги Н-23.

При виїзді СОГ на місце події, 06.11.2018 проведено огляд місця події, а саме земельної ділянки площею 0,0064 га з кадастровим номером НОМЕР_1 03:003 НОМЕР_2 , яка розташована за адресою смт. Томаківка, вулиця Центральна, 1-А Томаківського району Дніпропетровської області.

Під час огляду встановлено, що під`їзд до зазначеної території здійснюється з проїзної частини автомобільної дороги Н-23 «Кропивницький-Кривий Ріг-Запоріжжя». На відстані 15м від краю проїзної частини знаходяться дві металеві ємності, дві паливо роздавальні колони «Шельф-100», металевий корпус будинку оператора та великий резервуар у вигляді металевої діжки сірого кольору. Вказана територія огороджена бетонним парканом розміром 14?6м у формі літери «П» в межах території якої з права на ліво знаходяться: паливороздавальна колонка ІР-54 зеленого кольору з написом «Астра», інше маркування відсутнє. Пістолет для заправки відсутній. За вказаною колонкою на відстані до 1м паралельно одна одній розташовані металеві ємності (діжки) білого кольору з написом «Вогненебезпечно» довжиною 4м, діаметром 1,5м кожна. Далі знаходиться корпус будинку оператора-заправщика, який збудовано з метало профілю зеленого кольору. На корпусі наявні одні двері та одне вікно, будинок електрифіковано. В середині будинку знаходиться ліжко, обігрівач, калькулятор. У правому верхньому кутку розміщені два розподільні електричні щитки з автоматичними вимикачами, також наявні три канцелярські папки з ксерокопіями документів. Далі ліворуч від будинку знаходиться колонка паливно-роздавальна «Шельф-100» 2 КЕД-50-0,25-1-2 № НОМЕР_3 зеленого кольору на якій під`єднано заправні пістолети для палива, на колонці присутні наклейки з паперу «ДТ» та «95». За колонкою присутній вітрина (банер) з написом: Інтер Еко ОСОБА_1 Євро-5 від Європейських виробників. За банером знаходиться металева ємність сірого кольору для палива РН +18/7-2500. Вказане майно належить ТОВ «Інтер Еко Технологія».

На час проведення зазначеного огляду вказане майно перебувало у користуванні ТОВ «Інтер Еко Технологія» (код ЄДРПОУ: 39456828, директор ОСОБА_2 ), оскільки 17.07.2018 між ТОВ «Інтер Еко Технологія» та Томаківською селищною радою укладено договір про встановлення особистого строкового сервітуту для провадження підприємницької діяльності. Відповідно до умов договору особистий строковий сервітут встановлюється відносно земельної ділянки з кадастровим номером НОМЕР_4 , площею 64 кв.м. для встановлення тимчасової споруди (будівлі торгівлі) згідно паспорту прив`язки тимчасової споруди.

17.10.2018 року ухвалою слідчого судді Томаківського районного суду накладено арешт на зазначене майно заправочної станції, належної ТОВ «Інтер Еко Технологія».

18.06.2019 року до ЄРДР на підставі письмового рапорту начальника Томаківського відділу НМП Дружиніна B.C. внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42019041490000052 від 18.06.2019 за попередньою правовою кваліфікацією ч. 1 ст. 272 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що до Нікопольської місцевої прокуратури надійшов рапорт начальника Томаківського відділу НМП про виявлення ним факту порушень посадовими особами, ТОВ "Інтер Еко Технологія" встановлених законом правил техніки безпеки при виконанні робіт із підвищеною небезпекою на підприємстві, які зобов`язані їх дотримувати, що створює загрозу загибелі людей.

18.06.2019 року кримінальні провадження № 12018040590000447 та № 42019041490000052 об`єднані в одне кримінальне провадження за загальним номером 12018040590000447.

Надалі з метою встановлення фактичної можливості ТОВ "Інтер Еко Технологія" (код ЄДРПОУ 39456828) виконання встановлених законом правил техніки безпеки, кількості залучених найманих робітників, зв`язків з субпідрядними організаціями, виникла обґрунтована необхідність отримати дозвіл на тимчасовий доступ та можливість вилучення копій документів, що містять інформацію про суми доходу, нараховані на користь платників податку, і суми утриманого з них податку ТОВ "Інтер Еко Технологія" (код ЄДРПОУ 39456828), що міститься в податковому звіті Форма №1ДФ за 4 квартал 2018 року та 1-2 квартал 2019 року, а також Податкові декларації з податку на прибуток підприємства ТОВ "Інтер Еко Технологія" (код ЄДРПОУ 39456828) за 2018 рік, додатку Д6 до Декларації з ПДВ з розшифровкою проведених операцій в розрізі контрагентів, відомості про всі наявні банківські рахунки ТОВ "Інтер Еко Технологія" (код ЄДРПОУ 39456828).

Відповідно до положень Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку затвердженого Наказом міністерства фінансів України від 13.01.2015 №4, податковий розрахунок подається до контролюючих органів за місцезнаходженням податкового агента-юридичної особи або її відокремлених підрозділів чи до контролюючого органу за податковою адресою фізичної особи - податкового агента. Податковий розрахунок готується у двох примірниках. Один примірник подається до контролюючого органу. Другий - з підписом особи, відповідальної за приймання розрахунку, штампом та проставленим номером порції, отриманим при обов`язковій реєстрації розрахунку в контролюючому органі, повертається податковому агенту, що є достатньою підставою вважати, що податковий звіт форми 1ДФ ТОВ "Інтер Еко Технологія" (код ЄДРПОУ 39456828) та Податкові декларації з податку на прибуток підприємств знаходиться в Лівобережній ДПІ Лівобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області в Індустріальному районі м. Дніпро, за адресою: 49000, Дніпропетровська обл., м. Дніпро, просп. Слобожанський, 95А.

Необхідність отримання інформації про здійснення операцій учасниками події кримінального правопорушення, документів, на яких вона збережена, обґрунтовується обєктивною можливістю одержання в результаті тимчасового доступу матеріального носія інформації, документів з відображеними на них інформаційними даними, щодо осіб які фактично працювали на підприємстві, встановлення об`єктивної можливості ТОВ "Інтер Еко Технологія" (код ЄДРПОУ 39456828) проводити роботи на об`єкті, відомостей про сплату податків на прибуток.

Вказана інформація, після її отримання слідчим, може і буде використана під час досудового розслідування для встановлення обставини щодо:

- визначення належної правової кваліфікації кримінального правопорушення;

- часу та місця вчиненого кримінального правопорушення, для перевірки граничних часових меж розслідуваної події та перевірки і оцінки їх об`єктивності під час досудового розслідування;

- форми вини, мотиву і мети вчинення кримінального правопорушення;

- виду і розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням;

-обставин, що впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, характеризують особу підозрюваного;

- встановлення інших свідків події кримінального правопорушення, місць збереження речових доказів;

У своєму клопотанні слідчий просить вирішити питання за його відсутності, про що він підтримує клопотання.

Розглянувши матеріали справи, та перевіривши додані матеріали досудового розслідування, суддя вважає, що дане клопотання про тимчасовий доступ до документів підлягає задоволенню, оскільки відомості, які в них містяться мають суттєве значення для встановлення важливої інформації, та мають доказове значення по даному кримінальному провадженню, для правильної кваліфікації відповідного кримінального правопорушення.

Згідно вимогам ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За приписами ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні в тому числі зазначаються: речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, суд вважає можливим розглянути дане клопотання за відсутності сторони, у володінні якої знаходяться дані документи.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст.131-132, 160-166 , 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Томаківського відділення поліції Нікопольського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Тернавського М.А. - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ в Лівобережній ДПІ Лівобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області в Індустріальному районі м. Дніпро, за адресою: 49000, Дніпропетровська обл., м. Дніпро, просп. Слобожанський, 95А, до речей і документів та вилучення документів в копіях а саме:

1) Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (ф. №1ДФ) ТОВ "Інтер Еко Технологія" (код ЄДРПОУ 39456828) за четвертий квартал 2018 року та перший і другий квартали 2019 року.

2) Податкові декларації з податку на прибуток за 2018-2019 роки ТОВ "Інтер Еко Технологія" (код ЄДРПОУ 39456828).

Виконання ухвали покласти на слідчих слідчої групи:

- заступника начальника слідчого відділення Томаківського відділення поліції Нікопольського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Тернавського Максима Анатолійовича;

- слідчого СВ Томаківського відділення поліції Нікопольського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Оковитого Віталія Володимировича.

Ухвала діє на протязі одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ч. 3 ст. 309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Л.А.Кондус

09.07.2019