Ухвала суду № 82871641, 05.07.2019, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/7333/19 1-кс/335/4557/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 липня 2019 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Крамаренко І.А., за участю секретаря Тимченко А.В., розглянувши клопотання про призначення судово-почеркознавчої експертизи, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Гайдар А.В., звернувся до суду з клопотанням про призначення судово-почеркознавчої експертизи, у якому зазначає, що на території Запорізької області невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з наданням послуг суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки щодо мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ та податку на прибуток, «конвертації» грошових коштів шляхом переведення за грошову винагороду безготівкових коштів у готівку, оформлення безтоварних операцій в період з 2015 року по теперішній час створили та використовували до 01.03.2018 року реквізити понад 30 суб`єктів підприємницької діяльності, в тому числі: ТОВ "Лукандія" (код ЄДРПОУ 40303966), в результаті чого державі заподіяно велику матеріальну шкоду у вигляді ненадходження до державного бюджету сум податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства. Згідно реєстраційних документів встановлено, що статут ТОВ "Лукандія" (код ЄДРПОУ 40303966) затверджено протоколом загальних зборів засновників №1 від 18.04.2016 року. Згідно вказаних документів засновником ТОВ "Лукандія" (код ЄДРПОУ 40303966) є ОСОБА_1 .

З метою ідентифікації осіб, які виконали підпис в реєстраційних документах ТОВ «Лукандія», заступник начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області звернувся з клопотанням про призначення судово-почеркознавчої експертизи.

Заступник начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області в судове засідання надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Дослідивши надані матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про призначення судово-почеркознавчої експертизи, підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Судом встановлено, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32018080000000078 від 21 грудня 2018 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205КК України.

Відповідно до ст. 242 КПК України передбачено, що експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Відповідно до ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

Приймаючи до уваги, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідно залучення експерта, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про проведення судово-почеркознавчої експертизи, є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст.ст. 242-245 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області Гайдар А.В. про призначення судово-почеркознавчої експертизи - задовольнити.

Доручити проведення судово-почеркознавчої експертизи, до якої залучити експертів Донецького НДІ судових експертиз МЮУ.

На вирішення експерта поставити наступні питання:

- чи виконано підпис у графі « ОСОБА_2 зборів/О ОСОБА_3 Ю.Лукандій» в протоколі №1 установчих зборів засновників ТОВ «Лукандія» від 26.02.2016 року ОСОБА_1 чи іншою особою?

- чи виконано підпис у графі «Підпис учасника/ ОСОБА_1 » в статуті ТОВ «Лукандія» (перша редакція), затвердженому протоколом №1 установчих зборів засновників ТОВ «Лукандія» від 26.02.2016 року ОСОБА_1 чи іншою особою?

Для ознайомлення експерту надати: документи, які містять експериментальні та умовно-вільні зразки почерку та підпису ОСОБА_1 , вільні зразки почерку та підпису ОСОБА_1 та об`єкти проведення експертизи.

Висновок експерта оформити на українській мові та направити до СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області.

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384, 385 КК України за завідомо неправдивий висновок експерта та відмову експерта без поважних причин від виконання покладених на нього обов`язків у суді чи під час провадження досудового слідства.

Копію ухвали направити експертам Донецького НДІ судових експертиз МЮУ – для виконання.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.А.Крамаренко