Вирок № 82766904, 12.06.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/8549/19-к

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12.06.2019 Печерський районний суд м. Києва у складі:

головуючого судді Білоцерківця О.А.,

за участю секретаря Король А.О.,

прокурора Безкоровайного Б.В.,

захисника обвинуваченої Кіндірова Є.К.,

обвинуваченої ОСОБА_1 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальне провадження за обвинуваченням

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Луганськ, громадянки України, проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої,

у вчиненні злочинів, передбачених ч.5 ст.205, ч.5 ст.27, ч.1 ст.209 КК України,

В С Т А Н О В И В:

У липні 2014 року, в денний час доби гр. ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1 запропонувала гр. ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 перереєструвати на ім`я ОСОБА_2 за грошову винагороду суб`єкт господарської діяльності ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958)з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки.

ОСОБА_2 , усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, запропонованих йому ОСОБА_1 , як майбутнього засновника та власника підприємства, усвідомлюючи, що підприємство перереєструється на його ім`я, з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки та гр. ОСОБА_1 , з корисливих спонукань, щодо незаконного збагачення за вчинення вказаних протиправних дій, погодився на таку пропозицію.

В подальшому, у серпні 2014 року, ОСОБА_1 за попередньою домовленістю з ОСОБА_2 , зустрілись біля станції метро м. Києва «Дружби народів»та ОСОБА_1 передала ОСОБА_2 для підписання попередньо виготовлений статут ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958), Протокол №2 Загальних зборів учасників ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958), договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958).

Надалі, в цей же день ОСОБА_1 переслідуючи злочинну мету надала вказівку ОСОБА_2 нотаріально засвідчити передані документи. Після чого ОСОБА_2 на виконання вказівки ОСОБА_1 прослідував до приватного нотаріуса, де підписав, попередньо виготовлений статут ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958). Також, ОСОБА_2 в приміщенні приватного нотаріуса за вказівкою ОСОБА_1 підписав Протокол №2 про перерозподіл частки в статутному капіталі ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958)від 11.09.2014, згідно якого ОСОБА_2 володіє часткою у статутному капіталі підприємства у розмірі 100% та призначений директором ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958).

Як попередньо було домовлено, ОСОБА_1 зустрілася з ОСОБА_2 біля станції метро м. Києва «Дружби народів»та отримала від ОСОБА_2 підписані останнім вищевказані документи ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958), за що ОСОБА_2 отримав від ОСОБА_1 грошову винагороду у розмірі 2000 (дві тисячі) гривень.

Також, в той же день ОСОБА_2 за проханням та вказівками ОСОБА_1 у денний час доби, достовірно знаючи, що сприяє ОСОБА_1 здійснювати від імені ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958)незаконну діяльність, підписав надані йому документи для відкриття банківських рахунків вказаного товариства та передав їх невстановленим слідством особам, які в подальшому подали зазначені документи до банківської установи з метою відкриття банківських рахунків товариства. Проте фактично розпорядження грошовими коштами здійснювалося ОСОБА_1 та невстановленими слідством особами.

Статут ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958) підписаний ОСОБА_2 , як нібито засновником зазначеного підприємства, був наданий 16.09.2014 до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, для перереєстрації підприємства на ім`я ОСОБА_2 та зареєстрований в той же день.

Перереєстровуючи ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958), ОСОБА_1 та ОСОБА_2 не мали наміру виконувати вимоги Статуту підприємства, а діяльність їх, мала виражатися у незаконному переказі грошових коштів з безготівкової форми у готівку, шляхом оформлення по завідомо підроблених документах неіснуючих (фіктивних) фінансово-господарських операцій на отримання та відпуск товарно-матеріальних цінностей (надання послуг, виконання робіт) з дотриманням встановлених реквізитів та процедур і шляхом перерахувань грошових коштів та спрямування на адресу підприємств-контрагентів різних форм власності документів фінансово-господарської діяльності без фактичного відпуску-прийому товару (надання послуг, виконання робіт).

Після перереєстрації ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958)на ім`я ОСОБА_2 , який виступивши номінальним засновником та директором підприємства, останній самостійно підприємницьку діяльність не здійснював, угод фінансового характеру не укладав, печаткою підприємства не користувався, не призначав та не звільняв з посад працівників, а реєстраційні, установчі документи передав ОСОБА_1 , яка використала підприємство з метою подальшого прикриття незаконної діяльності, що мало виражатися у наданні послуг мінімізації податкових зобов`язань за матеріальну винагороду суб`єктам господарської діяльності України.

Тобто, ОСОБА_1 діючи умисно, з корисливих спонукань, усвідомлюювала, що створене підприємство ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958)на ім`я ОСОБА_2 перереєстровується не для здійснення реальної фінансово-господарської діяльності, отримання прибутку від такої діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності в своїх цілях та в цілях інших невстановлених осіб.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1 фактично перереєструвала суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958), що заподіяло велику матеріальну шкоду державі у сумі 1 180 080 грн., відповідно до висновків аналітичного дослідження управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві №3/26-15-16-01-20/39323958 від 04.02.2019.

Таким чином, ОСОБА_1 підозрюється у вчиненні фіктивного підприємництва, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі у сумі 1 180 080 грн., а саме в створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Крім цього, встановлено, що ОСОБА_1 доводячи свій злочинний умисел до завершення, фактично перереєструвала ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958), (шляхом надання вказівок щодо ОСОБА_2 щодо перереєстрації підприємства за грошову винагороду на його ім`я,який був лише в якості номінального засновника та директора Товариства), з метою маскування походження коштів в сумі 1 180 080 грн. вчинила дії спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, а також вчинення дій, спрямованих на приховування легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, за наступних обставин:

ОСОБА_2 , погодившись на пропозицію ОСОБА_1 щодо перереєстрації за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), без мети ведення фінансово-господарської діяльності та виконання адміністративно-розпорядчих функцій у якості службової особи, отримання прибутку у якості засновника підприємства за результатами розподілення матеріальних благ від фінансово-господарської діяльності товариства, у серпні 2014 року, в денний період часу, перебуваючи біля станції метро м. Києва «Дружби народів», надав копії своїх особистих документів, а саме: паспорту та ідентифікаційного коду фізичної особи ОСОБА_1 , які в подальшому були використані для розробки статутних та реєстраційних документів ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958), в тому числі, статут ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958), Протокол №2 Загальних зборів учасників ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958), договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958), в які внесені завідомо неправдиві відомості, а саме:

?в графі «Вирішили» протоколу № 2 Загальних зборів учасників ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958)зазначено, що ОСОБА_2 призначено на посаду директора, хоча в дійсності ОСОБА_2 фактично не мав на меті виконувати функції директора товариства;

?в графі «Вирішили» протоколу зазначено, що ОСОБА_2 передано частку в грошовому виразі у сумі 1000 гривень, що становить 100% Статутного капіталу ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958), хоча в дійсності ОСОБА_2 не отримував частку в грошовому виразі у сумі 1000 гривень;

?в графі «Вирішили» протоколу №2 Загальних зборів учасників ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958) зазначено про затвердження складу учасників ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958), які володіють повною часткою, що становить 100% Статутного капіталу ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958) та призначити учасником, який володіє 100% Статутного капіталу ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958)ОСОБА_2 , проте самостійно такого рішення ОСОБА_2 не приймав.

Також, в той же день ОСОБА_2 за проханням та вказівками ОСОБА_1 у денний час доби, достовірно знаючи, що сприяє ОСОБА_1 здійснювати від імені ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958)незаконну діяльність, підписав надані йому документи для відкриття банківських рахунків вказаного товариства та передав їх невстановленим слідством особам, які в подальшому подали зазначені документи до банківської установи з метою відкриття банківських рахунків товариства.

Завершуючи свій злочинний намір, діючи умисно, ОСОБА_1 , передала необхідні для перереєстрації ТОВ «Гленморанджи» (код 39397307)документи підписані ОСОБА_2 , у тому числі, статут ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958), Протокол №2 про перерозподіл частки в статутному капіталі ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958)від 11.09.2014, згідно якого ОСОБА_2 володіє часткою у статутному капіталі підприємства у розмірі 100% та призначений директором ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958), невстановленим слідством особам для подачі до державного реєстратора. У подальшому, 16.09.2014 на підставі зазначених документів було проведено державну перереєстрацію суб`єкта господарювання (юридичної особи) на ім`я ОСОБА_2 .

Надання ОСОБА_2 , особистих даних, документів, підписання реєстраційних та інших документів ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958)дало змогу ОСОБА_1 та іншим невстановленим слідством особам, прикриваючись фактом державної реєстрації вказаного товариства, здійснювати незаконну діяльність, користуватися печаткою підприємства, використовувати рахунки підприємства, систему «клієнт-банк» від імені ОСОБА_2 для прикриття незаконної діяльності, направленої на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Також встановлено, що ОСОБА_1 отримала від невстановленої слідством особи довіреності від ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 на ім`я ОСОБА_1 щодо представлення інтересів.

Так, ОСОБА_1 достовірно усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, шляхом надання вказівок ОСОБА_2 фактично перереєструвала на його ім`я підприємство ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958) з метою прикриття незаконної діяльності, а саме з метою сприяння суб`єктам господарювання реального сектору економіки, в проведенні безтоварних фінансових операцій з грошовими коштами за допомогою незаконного перерахування їх на поточні рахунки ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958) з призначенням платежу: перерахування на інший поточний рахунок, внаслідок чого на рахунках зазначеного вище фіктивного підприємства накопичувались протиправно отримані грошові кошти в сумі 1 180 080 грн, які надійшли від підприємств реального сектору економіки в період з 29.09.2014 по 30.06.2015 та в подальшому, ОСОБА_1 та інші невстановлені особи, діючи від імені ОСОБА_2 , були перераховані на розрахункові рахунки ОСОБА_3 - № НОМЕР_1 , ОСОБА_4 - № НОМЕР_2 , ОСОБА_8 - № НОМЕР_3 , ОСОБА_6 - № НОМЕР_4 , ОСОБА_9 - № НОМЕР_5 відкриті в АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), які в подальшому обготівковувались, шляхом їх зняття у касах АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346) ОСОБА_1 за довіреностями та передавала їх невстановленій слідством особі, тим самим сприяла у легалізації (відмиванні) коштів, одержаних злочинним шляхом.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 відношення до фінансових операцій не мають та фактично грошових коштів від ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958) не отримували.

Після цього, у період з 12 по 13 листопада 2014 року ОСОБА_1 умисно, із корисливих мотивів, достовірно знаючи про незаконне походження грошових коштів, одержаних внаслідок вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, фактично перереєструвавши ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958) на ім`я ОСОБА_2 , з метою маскування незаконного походження коштів в сумі 1 180 080 грн. за рахунок перерахування грошових коштів з іншого поточного рахунку, сприяла невстановленим слідством особам у вчинені дій, спрямованих на легалізацію (відмивання) доходів.

В подальшому, ОСОБА_1 та невстановлені слідством особи, прикриваючись фактом державної реєстрації, використовуючи реквізити та поточні рахунки ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958), засновником та директором якого значиться ОСОБА_2 дали змогу службовим особам ряду підприємств реального сектору економіки незаконно формувати валові витрати та податковий кредит з ПДВ та перераховувати грошові кошти на поточні рахунки ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958)за нібито покупку товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), переуступку боргу, які фактично не здійснювались, що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів.

Отже, ОСОБА_1 , вчиняючи вказані суспільно небезпечні дії, усвідомлювала здійснення пособництва шляхом сприяння невстановленій особі у проведенні фінансових операцій з перерахування коштів з розрахункового рахунку ТОВ «Прасол ЛТД» (код 39323958), під виглядом безвідсоткової поворотної допомоги фінансової допомоги на розрахункові рахунки фізичних осіб, відкриті Бєлих Д.О. за довіреностями, а саме: ОСОБА_3 - № НОМЕР_1 , ОСОБА_4 - № НОМЕР_2 , ОСОБА_8 - № НОМЕР_3 , ОСОБА_6 - № НОМЕР_4 , ОСОБА_9 - № НОМЕР_5 відкриті в АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), які в подальшому ОСОБА_1 зняла з вказаних рахунків, тим самим отримала ці кошти у фактичне володіння, та після цього відразу передавала невстановленій слідством особі на виконання заздалегідь досягнутої домовленості.

Таким чином, ОСОБА_1 , своїми умисними діями, що виразилися у пособництві у легалізації (відмиванні) доходів, одержаних злочинним шляхом, тобто у вчиненні фінансових операцій з коштами одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховування та маскування незаконного походження таких коштів, а також набуття коштів, одержаних злочинним шляхом, вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 209 КК України.

18 лютого 2019 року між прокурором відділу прокуратури м. Києва Безкоровайним Б.В., якому на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні, та обвинуваченою ОСОБА_1 в порядку, передбаченому ст. ст. 468, 469 та 472 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно з даною угодою прокурор та ОСОБА_1 дійшли згоди щодо формулювання підозри, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій ОСОБА_1 за ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.1 ст.209 КК України. Обвинувачена ОСОБА_1 у повному обсязі в межах висунутого обвинувачення беззастережно визнала свою винуватість у вчиненні даних злочинів. Також сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання, яке ОСОБА_1 має понести, а саме: - за вчинення злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України у виді штрафу в розмірі 3 000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 51 000 гривень; - за вчинення злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.209 КК України у виді позбавлення волі строком на 3 роки з позбавленням права обіймати певні посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій строком на один рік з конфіскацією майна. На підставі ч.1 ст.70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим за сукупністю злочинів, призначити ОСОБА_1 остаточне покарання у виді позбавлення волі строком на 3 роки з позбавленням права обіймати певні посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій строком на один рік з конфіскацією майна. На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_1 від відбування покарання з іспитовим строком на 1 рік з покладенням обов`язків, передбачених ст.76 КК України

Розглядаючи в порядку п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України питання про можливість затвердження даної угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до правил ст. 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості. Укладання угоди про визнання винуватості у кримінальному провадженні щодо кримінальних правопорушень, внаслідок яких шкода завдана інтересам окремих осіб, у яких беруть участь потерпілий чи потерпілі, не допускається, крім випадків надання всіма потерпілими письмової згоди прокурору на укладання ним угоди.

Прокурор в судовому засіданні, вважаючи, що при укладенні даної угоди дотримані вимоги і правила КПК України та КК України, просив угоду затвердити і призначити обвинуваченій узгоджену в ній міру покарання.

Захисник обвинуваченої та обвинувачена в судовому засіданні також просили затвердити угоду про визнання винуватості і призначити узгоджену в ній міру покарання, при цьому обвинувачена ОСОБА_1 беззастережно визнала себе винуватою у вчиненні злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.1 ст.209 КК України, за обставин, як вони викладені в обвинувальному акті.

Таким чином, суд вважає, що обставини вчинення ОСОБА_1 злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.1 ст.209 КК України, знайшли своє об`єктивне підтвердження під час судового засідання.

Суд шляхом заслуховування пояснень сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, при цьому судом встановлено, що ОСОБА_1 повністю усвідомлює зміст угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винною, цілком розуміє свої права, визначені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, та наслідки її не виконання, передбачені ст. 476 КПК України.

Покарання сторонами угоди визначено у відповідності до положень ст. 50, 65-67 КК України, з урахуванням характеру та тяжкості висунутого ОСОБА_1 обвинувачення, даних про її особу, обставин, що пом`якшують покарання.

Враховуючи викладене, оскільки умови угоди про визнання винуватості між прокурором та ОСОБА_1 . відповідають вимогам КПК та КК України, суд дійшов висновку про наявність правових підстав для затвердження цієї угоди.

Процесуальні витрати віднести на рахунок держави.

Цивільний позов не заявлений.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 314, 373, 374 та 475 КПК України, суд

У Х В А Л И В :

Затвердити угоду від 18 лютого 2019 року між прокурором відділу прокуратури м. Києва Безкоровайним Б.В. та обвинуваченою ОСОБА_1 про визнання винуватості.

ОСОБА_1 визнати винною у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, і призначити їй узгоджене покарання у виді штрафу в розмірі 3 000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 51 000 гривень.

ОСОБА_1 визнати винною у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.209 КК України, і призначити їй узгоджене покарання у виді позбавлення волі строком на 3 роки з позбавленням права обіймати певні посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій строком на один рік з конфіскацією майна.

На підставі ч.1 ст.70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим за сукупністю злочинів, призначити ОСОБА_1 остаточне покарання у виді позбавлення волі строком на 3 роки з позбавленням права обіймати певні посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій строком на один рік з конфіскацією майна.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_1 від відбування покарання з випробуванням з іспитовим строком на 1 рік.

На підставі ст.76 КК України покласти на ОСОБА_1 наступні обов`язки: - періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; - повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання.

Судові витрати за проведення судово-почеркознавчої експертизи в розмірі 3 861 грн. - віднести на рахунок держави.

Вирок набирає законної сили через тридцять днів з дня його проголошення, у разі не подачі на нього апеляції.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до Київського апеляційного суду через Печерський районний суд м. Києва шляхом подачі апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Копію вироку негайно вручити прокурору і обвинуваченому.

Суддя О.А.Білоцерківець