Ухвала суду № 82766817, 12.06.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/29427/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 червня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Новак Р.В., при секретарі Сердюк К.О., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора у кримінальному провадженні - прокурора відділу прокуратури м. Києва Станкова О.П. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Новака Р.В. надійшло клопотання прокурора у кримінальному провадженні - прокурора відділу прокуратури м. Києва Станкова О.П., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні Головного управління ДФС у м. Києві (м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження прокурор вказав, що прокуратурою м. Києва здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному проваджені, внесеному до ЄРДР за №32017100000000066 від 13.05.2017, за фактами фіктивного підприємництва, вчиненого повторно, за фактом шахрайства, за фактами умисного ухилення від сплати податків у значних та особливо великих розмірах, за фактом замаху службовими особами ТОВ «МАРІО-ІНВЕСТ» (код 39077437) на привласнення державних коштів в особливо великих розмірах, за фактом розтрати державних коштів службовими особами ТОВ «МАРІО-ІНВЕСТ» (код 39077437) в особливо великих розмірах та за фактом замаху службовими особами ТОВ «ХІЛІЕНТЕС» (код 41207268) на привласнення державних коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 4 ст. 190, ч. 1 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України.

Прокурор зазначив, що по даному кримінальному провадженні провадяться слідчі та процесуальні дії, в зв`язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні Головного управління ДФС у м. Києві (м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19), з можливістю вилучення оригіналів документів.

В судове засідання слідчий та представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не з`явились, про місце і час розгляду клопотання повідомлялись належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність та зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник особи у володінні якої перебувають речі та документи в судове засідання не з`явився, про причини своєї неявки не повідомив.

Статтею 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, відсутність слідчого чи прокурора не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого, прокурора на підставі наявних доказів.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, враховуючи положення ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

Разом з тим, клопотання слідчого в частині вилучення оригіналів документів, які зазначені в його клопотанні слідчий суддя вважає необґрунтованим.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора у кримінальному провадженні - прокурора відділу прокуратури м. Києва Станкова О.П. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва Буковчанику С.В., оперуповноваженим шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві Ігнатенку В.С., Каленичок А.С., Кравчуку А.М., Приту В.О., Крамарову М.М., Ігнатенку В.С., Михальчуку С.М. на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні Головного управління ДФС у м. Києві (м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19), з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів стосовно ТОВ «ХІЛІЕНТЕС» (код 41207268) та ТОВ «МАРІО-ІНВЕСТ» (код 39077437) за період з 04.02.2014 по 04.06.2019, а саме:

- рішень керівника ГУ ДФС у м. Києві (його заступника або уповноваженої особи) щодо необхідності проведення

- довідок/актів про результати проведених перевірок, додатків до них та інших документів та копій з них складених під час та за результатами проведених перевірок;

- податкових декларацій з ПДВ з додатками, які використано під час проведення перевірок з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування ПДВ на рахунок платника у банку (у разі відсутності оригіналів або копій надати їх роздруківки);

- всіх наявних документів, які товариствами надавалися для перевірок;

- довідок про підтвердження сум бюджетного відшкодування ПДВ складених за результатами перевірок вказаних юридичних осіб;

- довідок щодо ризиків заявленої до відшкодування з бюджету суми ПДВ та/або формування від`ємного значення податку;

- пояснень керівників (учасників, засновників) вказаних товариств;

заяв про суми бюджетного відшкодування ПДВ та/або суми коштів на рахунку у системі електронного адміністрування ПДВ та/або врахування реєстраційної суми платника податку, що реорганізується, в обрахунку реєстраційної суми правонаступника;

- заперечень на складені акти перевірок та доданих до них документів.

В задоволенні інших вимог - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам Головного управління ДФС у м. Києві надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, особам, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Р.В. Новак

Підготовлено в 2-х примірниках.

Прим. 1 - справа №757/29427/19-к.

Прим. 2 - прокурор Станков О.П.

Копія - Головне управління ДФС у м. Києві

Виконавець: Новак Р.В., 12.06.2019