Ухвала суду № 82763131, 26.06.2019, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/20199/18

1-кс/569/5549/19

УХВАЛА

26 червня 2019 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції Чопка Р.Б., яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області юристом 1 класу Перетятком С. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції Чопко Р.Б., звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області юристом 1 класу Перетятком С. про тимчасовий доступ до документів: договорів та всіх додатків до них, проектно-кошторисної документації, відомостей щодо погодження залучення субпідрядних організацій генпідрядником, актів приймання виконаних будівельних робіт (форма №КБ-2в), довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрат (форма №КБ-3), розрахунків фактичних витрат по експлуатації машин та механізмів, довідок про вартість матеріалів, платіжних доручень та інших документів по суті щодо проведених фінансово-господарських операцій за період 2016-2019 років, які перебувають у володінні Департаменту з питань будівництва та архітектури Рівненської обласної державної адміністрації щодо проведених фінансово-господарських операцій з ТОВ «НВП ШЛЯХБУД» та можливість вилучити оригінали останніх.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактом фіктивного підприємництва за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Вікбудсервіс» (код ЄДРПОУ 40201768), ТОВ «Аівент Груп» (код ЄДРПОУ 39529272), ТОВ «Аівент» (код ЄДРПОУ 37702163), ТОВ «Теплокор УА» (код ЄДРПОУ 40208412), ТОВ «Айсчер» (код ЄДРПОУ 40215765), ТОВ «Айхата» (код ЄДРПОУ 40209243), ТОВ «Грандмайстер» (код ЄДРПОУ 35658872), ТОВ «Гранд Девелопер» (код ЄДРПОУ 39529216), ТОВ «Грандмайстер Груп» (код ЄДРПОУ 38403597), ПП «І.В.С.-Груп» (код ЄДРПОУ 35510163), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що гр. ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , являючись службовими особами ТОВ «Грандмайстер УА» (код ЄДРПОУ 40208978) створили ряд підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, а саме ТОВ «Вікбудсервіс», ТОВ «Аівент Груп», ТОВ «Аівент», ТОВ «Теплокор УА», ТОВ «Айсчер», ТОВ «Айхата», ТОВ «Грандмайстер», ТОВ «Гранд Девелопер», ТОВ «Грандмайстер Груп», ПП «І.В.С.-Груп» з метою безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств для реального сектору економіки. При цьому, з метою документального відображення походження товару та отримання готівкових коштів зазначені особи використовують ряд суб`єктів господарювання, які фактично здійснюють реалізацію будівельних матеріалів кінцевому споживачу за готівкові кошти, а в бухгалтерському та податкових обліках відображають для вищевказаних підприємств, в діях вказаних осіб вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за що передбачена ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

Протягом 2016-2019 років ТОВ «НВП ШЛЯХБУД» (Код ЄДРПОУ 41085274) визнано переможцем тендерних закупівель на замовлення Департаменту з питань будівництва та архітектури Рівненської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 36565276 ), а саме:

- «Поточний середній ремонт автомобільної дороги О180802 Здолбунів - Глинськ - Стеблівка на ділянці км 4+300 - км 8+400», вартість тендеру 14 000 000 грн;

- «Капітальний ремонт вул. Дружби в смт. Смига з влаштуванням тротуару та вело доріжки», вартість тендеру 4 560 562,37 грн;

- «Капітальний ремонт дорожнього покриття вулиць Шевченка, частини І.Богуна в с. Здовбиця Здолбунівського району», вартість тендеру 2 404 438,51 грн;

- «Капітальний ремонт дорожнього покриття вул. Сільрадська в с. Івачків, Здолбунівського району», вартість тендеру 1 410 058 грн;

- «Капітальний ремонт вул. Шевченка в с. Білашів Здолбунівського району», вартість тендеру 1 950 292,80 грн;

- «Поточний середній ремонт автомобільної дороги с. Дермань Друга, вул. Підгірна, Здолбунівський район», вартість тендеру 729 108,36 грн;

- «Поточний середній ремонт автомобільної дороги с. Нова Мощаниця, вул. Ялисиї, Здолбунівський район», вартість тендеру 176 115 грн.

Проведеними заходами встановлено, що ТОВ «НВП Шляхбуд» (Код ЄДРПОУ 41085274) під час виконання робіт на вищевказаних об`єктах публічних закупівель в якості витратних будівельних матеріалів використовувало товарно-матеріальні цінності придбані в ТОВ «Вікбудсервіс» (код ЄДРПОУ 40201768), ТОВ «Аівент Груп» (код ЄДРПОУ 39529272), ТОВ «Аівент» (код ЄДРПОУ 37702163), ТОВ «Теплокор УА» (код ЄДРПОУ 40208412), ТОВ «Айсчер» (код ЄДРПОУ 40215765), ТОВ «Айхата» (код ЄДРПОУ 40209243), ТОВ «Грандмайстер» (код ЄДРПОУ 35658872), ТОВ «Гранд Девелопер» (код ЄДРПОУ 39529216), ТОВ «Грандмайстер Груп» (код ЄДРПОУ 38403597), ПП «І.В.С.-Груп» (код ЄДРПОУ 35510163).

Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ «НВП Шляхбуд» встановлено недостатність основних засобів, придбання послуг техніки, придбання в необхідній кількості витратних матеріалів, відсутність достатньої кількості працюючих для здійснення вищевказаних робіт. Вищевказані дії службових осіб ТОВ «НВП Шляхбуд» ймовірно призвели до розтрати та привласнення бюджетних коштів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак подав до суду заяву про розгляд справи у його відсутність, своє клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задоволити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати,що існує реальна загрозі зміни або знищення такої інформації.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання до задоволення не підлягає.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 132 КПК України , під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються. Крім того , до клопотання слідчого, прокурора про застосування, зміну або скасування заходу забезпечення кримінального провадження додається витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Як вбачається з матеріалів клопотання, слідчим не подано доказів, яким обґрунтовується клопотання. До матеріалів клопотання подано виключно витяг з кримінального провадження. Інших підтверджуючих доказів на обґрунтування клопотання слідчим не надано.

З матеріалів клопотання не вбачається, а слідчий не надав суду докази, які би свідчили, про необхідність тимчасового доступу.

Враховуючи вищевикладені обставини в їх сукупності, суду прийшов до висновку, що дане клопотання є безпідставним та не підтверджене доказами, а тому в його задоволенні слід відмовити.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції Чопка Р.Б., яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області юристом 1 класу Перетятком С. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки)- відмовити .

У відповідності до ст. 309 КПК України, ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду К.Е. Ореховська