Ухвала суду № 82749637, 26.06.2019, Славутський міськрайонний суд Хмельницької області

Справа №682/2382/18

Провадження №1-кс/682/508/2019

У Х В А Л А

26 червня 2019 року Слідчий суддя Славутського міськрайонного суду Хмельницької області Зеленська В.І., з участю секретаря судових засідань Козир О.П., старшого слідчого СВ Славутського ВП ГУНП в Хмельницькій області Попеля В.М., розглянувши клопотання про призначення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні № 42018241270000028 від 10.08.2018 р з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 191 КК України,

в с т а н о в и в.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 42018241270000028 від 10.08.2018 р з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 191 КК України встановлено, що службові особи ДП "Славутський лісгосп" у 2017-2018 роках за попередньою змовою групою осіб шляхом зловживання своїм службовим становищем здійснили привласнення та розтрату грошових коштів в сумі більше 100 000 гривень , що належать вказаному підприємству.

10.08.2018 по даному факту відомості внесені до ЄРДР та розпочате кримінальне провадження № 42018241270000028 з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 191 КК України.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановити осіб, причетних до вчинення вище вказаного кримінального правопорушення, не представилось можливим.

Встановлено, що перерахування грошових коштів підприємства здійснювалося безпідставно головним бухгалтером ОСОБА_1 на розрахункові рахунки фізичних осіб-підприємців, а саме: ФОП Герасимчук О.А., ФОП ОСОБА_2 , ФОП ОСОБА_3 , ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 та малого приватного підприємства "Інпол-Сервіс".

З 22.10.2018 р по 28.12.2018 р Управлінням Західного офісу Держаудитслужби в Хмельницькій області проводилась планова ревізія окремих питань фінансово-господарської діяльності Державного підприємства "Славутське лісове господарство" за період з 01.01.2016 по 30.09.2018. За результатами ревізії встановлено, що ДП "Славутський лісгосп" завдано матеріальної шкоди на загальну суму 11 995 166,74 грн, а саме списано дебіторську заборгованість по розрахункам з фізичними особами-підприємцями, наявність якої в обліку фізичних осіб-підприємців не підтверджена, на суму 6 261 048,00 грн та по бухгалтерському обліку підприємства не оприбутковано матеріальні цінності, які відсутні в наявності, на загальну суму 5 734 118,74 грн.

24.01.2019 року до Хмельницького НДЕКЦ за ухвалою слідчого судді Славутського міськрайонного суду було призначено судово-економічну експертизу.

16.05.2019 року до СВ Славутського ВП ГУНП в Хмельницькій області надійшов висновок судово-економічної експертизи № 11.1-0003:19 згідно якого встановлено, що експерту не видається за можливе відповісти на поставленні запитання.

Тому 25.06.2019 р старший слідчий СВ Славутського ВП ГУНП Попель В.М. звернувся до слідчого судді з клопотанням в порядку ст. 242-243 КПК України про призначення у кримінальному провадженні № 42018241270000028 від 10.08.2018 р судової економічної експертизи.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ч. 2 ст. 244 КПК України.

Старший слідчий Попель В.М. клопотання підтримав.

До клопотання додано копії матеріалів, якими обгрунтовуються доводи клопотання, зокрема: витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні №42018241270000028 від 10.08.2018 р,

- повідомлення ДП "Славутський лісгосп" про перерахування коштів на рахунки суб`єктів підприємницької діяльності,

- висновок експерта №11.1-0003:19 від 16.05.2019р;

- повідомлення заступника начальника Західного офісу Держаудитслужби від 14.01.2019р.

- акт від 08.01.2019 р № 07-08/2 планової ревізії фінансово-господарської діяльності ДП "Славутське лісове господарство" за період з 01.01.2016 по завершальний місяць 2018 року.

Слідчим доведено, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, зокрема, встановлення факту заподіяння матеріальних збитків Державному підприємству "Славутське лісове господарство", необхідне залучення експерта економіста; перелік запитань, поставлених слідчим експертові, є достатнім і вмотивованим.

На підставі викладеного вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Важаю за можливе залучити до проведення судової економічної експертизи експертів Хмельницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз та поставити для вирішення запитання, запропоновані слідчим, виключивши з їх змісту посилання на акт планової ревізії № 07-08/2 від 08.01.2019 р з метою досягнення об`єктивності експертного дослідження.

Керуючись ст. 244 КПК України,

п о с т а н о в и в :

Задовольнити клопотання старшого слідчого про проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні №42018241270000028 від 10.08.2018 р з правовою кваліфікацію кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 191 КК України.

Доручити проведення судової економічної експертизи експертам Хмельницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз та попередити їх про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384, 385 КК України.

На вирішення експертів поставити наступні запитання:

1. Чи підтверджується документально факт завдання збитків Державному підприємству «Славутське лісове господарство», викладений в акті планової ревізії № 07-08/2 від 08.01.2019 р, а саме: без підтверджуючих первинних бухгалтерських документів списано дебіторську заборгованість по розрахункам з фізичними особами-підприємцями, наявність якої в обліку фізичних осіб-підприємців не підтверджена, на суму 6261048,00 грн, чим завдано матеріальної шкоди (збитків) підприємству на вказану суму?

2. Чи підтверджується документально факт завдання збитків Державному підприємству «Славутське лісове господарство», викладений в акті планової ревізії № 07-08/2 від 08.01.2019 р, а саме: по бухгалтерському обліку підприємства не оприбутковано матеріальні цінності та які відсутні в наявності на загальну суму 5734118,74 грн., чим завдано матеріальної шкоди (збитків) підприємству на вказану суму?

В розпорядження експерту надати матеріали кримінального провадження № 42018241270000028 від 10.08.2018 року.

Висновок експерта надати старшому слідчому СВ Славутського ВП ГУНП в Хмельницькій області капітану поліції Попелю В.М.

Слідчий суддя Зеленська В. І.