Ухвала суду № 82719395, 27.06.2019, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/4108/18

Провадження № 1-кс/0203/467/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 червня 2019 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Католікяна М.О.,

при секретарі Дзьомі Ю.О.,

розглянувши клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Твєрдохлєб А.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №32018041650000052, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

19 червня 2019 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання, складене слідчим за погодженням з прокурором, про тимчасовий до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що ОСОБА_1 придбав у ТОВ «Айсберг» (ЄДРПОУ - 21879893) майновий комплекс по заниженій вартості, який в подальшому став заставою для отримання ОСОБА_1 довгострокового кредиту на загальну суму 2 000 000 гривень, після чого різницю суми виданого кредиту та вартості сплати за майновим комплексом в сумі 1 571 674 гривень було перераховано на особистий рахунок ОСОБА_2 , що дозволило останнім умисно ухилитись від сплати податків у значних розмірах до державного бюджету.

Відомості про даний факт викладені зокрема й в заяві ОСОБА_3 від 02.02.2018 року, із якої вбачається, що між директором ТОВ «Айсберг» (ЄДРПОУ - 21879893) і ОСОБА_1 укладено договір купівлі-продажу нерухомого майна, що знаходиться в АДРЕСА_1, на суму 428 324 гривні. Платіжним дорученням №1 від 09.06.2008 року з розрахункового рахунку ОСОБА_1 перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ «Айсберг» (ЄДРПОУ - 21879893) грошові кошти на суму 428 324 гривні.

ОСОБА_1 з метою придбання вищезазначеного майнового комплексу уклав іпотечний договір №РМ-SME300/201/2008 з ЗАТ «ОТП Банк» відповідно до якого ОСОБА_1 отримав боргових зобов`язань на суму 450 00 швейцарських франків. Відповідно до даного договору, оціночна вартість майнового комплексу, становила на момент укладання договору 2 474 000 гривень, що на дату укладання договору становило 510 103,10 доларів США.

ОСОБА_1 , різницю між сплаченою на розрахунковий рахунок ТОВ «Айсберг» (ЄДРПОУ - 21879893) сумою та отриманим борговим зобов`язанням в розмірі 1 571 676 гривень, перерахував на особистий розрахунковий рахунок ОСОБА_2 , який є директором ТОВ «Айсберг» (ЄДРПОУ - 21879893) з метою несплати сум до бюджету по вищезазначеній операції з продажу майнового комплексу.

Під час досудового розслідування було допитано в якості свідка ОСОБА_2 , який підтвердив, що грошова сума 1 571 676 гривень була отримана від ОСОБА_1 за сплату майнового комплексу, з даної суми не було сплачено податок.

Слідчий обґрунтовуючи своє клопотання зазначає, що документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахункам у прибутковій і видатковій частині із вказівкою одержувачів, номерів їх рахунків, призначенням платежів, документів що стали підставою для видачі готівкових коштів з карткових та розрахункових рахунків, відкритих у ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012) щодо рахунків ОСОБА_2 , необхідні для встановлення обставин кримінального правопорушення, мають першочергове значення для досудового розслідування.

За даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 1 ст. 212 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР №32018041650000052 від 11 вересня 2018 року.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012).

За змістом ст. ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

На підставі п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, зокрема належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 162 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012).

Керуючись ст. 110, ст. 162, 163-166, 369-372 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Твєрдохлєб А.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №32018041650000052, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати слідчим ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Твєрдохлєб Анастасії Олександрівні, Ткаченку Денису Володимировичу, Чумаку Сергію Михайловичу, Рязанову Дмитру Ігоровичу, Суворову Андрію Євгеновичу, а також співробітникам податкової міліції, визначених Твєрдохлєб Анастасією Олександрівною, право на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012), розташованого в місті Дніпрі, вул. Воскресенська, буд. 17, а саме:

-оригіналів документів по юридичному оформленню (відкриттю) та використанню карткових та інших рахунків, що належать ОСОБА_2 (РНОКПП - НОМЕР_1 ), заяв про відкриття рахунку, договорів на розрахунково-касове обслуговування, карток зі зразками підписів, інших документів, які надають довіреним та іншим особам право на розпорядження або використання даного рахунку, договорів банківських рахунків, копій сторінок паспорта або документа що його замінює, ідентифікаційного коду власника та довірених осіб, які відкривали або використовували рахунки ОСОБА_2 , інші документи по відкриттю та використанню таких рахунків в період з 01 січня 2008 року по 31 грудня 2008 року;

-документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахункам, які належать ОСОБА_2 (РНОКПП - НОМЕР_1 ), у прибутковій і видатковій частині, з відображенням вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії з 01 січня 2008 року по 31 грудня 2008 року;

-оригінали документів, що слугували підставою для видачі готівкових коштів з карткових та інших рахунків, які належать ОСОБА_2 (РНОКПП - НОМЕР_1 ) з 01 січня 2008 року по 31 грудня 2008 року.

У випадку відсутності оригіналів вищевказаних документів, надати належним чином засвідчені копії останніх, або документи які підтверджують їх відсутність (протокол виїмки, постанова про проведення виїмки, супровідні листи тощо).

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.О. Католікян