Ухвала суду № 82718466, 27.06.2019, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/4108/18

Провадження № 1-кс/0203/462/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 червня 2019 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Католікяна М.О.,

при секретарі Дзьомі Ю.О.,

розглянувши клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Твєрдохлєб А.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження №32018041650000052, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

19 червня 2019 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання, складене слідчим за погодженням з прокурором, про тимчасовий до речей і документів. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що ОСОБА_1 придбав у ТОВ «Айсберг» (ЄДРПОУ - 21879893) майновий комплекс по заниженій вартості, який в подальшому став заставою для отримання ОСОБА_1 довгострокового кредиту на загальну суму 2 000 000 гривень, після чого різницю суми виданого кредиту та вартості сплати за майновим комплексом в сумі 1 571 674 гривень було перераховано на особистий рахунок ОСОБА_2 , що дозволило останнім умисно ухилитись від сплати податків у значних розмірах до державного бюджету.

Відомості про даний факт викладені зокрема й в заяві ОСОБА_3 від 02.02.2018 року, із якої вбачається, що між директором ТОВ «Айсберг» (ЄДРПОУ - 21879893) і ОСОБА_1 укладено договір купівлі-продажу нерухомого майна, що знаходиться в місті Кам`янському по вулиці Петровського, буд. 35, на суму 428 324 гривні. Платіжним дорученням №1 від 09.06.2008 року з розрахункового рахунку ОСОБА_1 перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ «Айсберг» (ЄДРПОУ - 21879893) грошові кошти на суму 428 324 гривні.

ОСОБА_1 з метою придбання вищезазначеного майнового комплексу уклав іпотечний договір №РМ-SME300/201/2008 з ЗАТ «ОТП Банк» відповідно до якого ОСОБА_1 отримав боргових зобов`язань на суму 450 00 швейцарських франків. Відповідно до даного договору, оціночна вартість майнового комплексу, становила на момент укладання договору 2 474 000 гривень, що на дату укладання договору становило 510 103,10 доларів США.

ОСОБА_1 , різницю між сплаченою на розрахунковий рахунок ТОВ «Айсберг» (ЄДРПОУ - 21879893) сумою та отриманим борговим зобов`язанням в розмірі 1 571 676 гривень, перерахував на особистий розрахунковий рахунок ОСОБА_2 , який є директором ТОВ «Айсберг» (ЄДРПОУ - 21879893) з метою несплати сум до бюджету по вищезазначеній операції з продажу майнового комплексу.

Під час досудового розслідування було допитано в якості свідка ОСОБА_1 , який пояснив, що перераховував безготівкові кошти на загальну суму 1 571 676 гривень на рахунок ОСОБА_2 , а також 428 324 гривні на розрахунковий рахунок ТОВ «Айсберг» (ЄДРПОУ - 21879893), у зв`язку із тим, що при придбанні майнового комплексу ОСОБА_2 надав реквізити свого розрахункового рахунку та рахунку ТОВ «Айсберг» (ЄДРПОУ - 21879893) для сплати коштів на придбання цього майнового комплексу.

Слідчий обґрунтовуючи своє клопотання зазначає, що реєстраційні документи ТОВ «Айсберг» (ЄДРПОУ - 21879893), які свідчать про факт його створення (реєстрацію), що перебувають у володінні відділу державної реєстрації Кам`янської міської ради, дозволять досудовому розслідуванню встановити коло осіб, які були уповноважені на виконання адміністративно-господарських та організаційно-розпорядчих функцій на підприємстві, що має суттєве значення для кримінального провадження і допоможе встановити об`єктивну істину у справі.

За даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 1 ст. 212 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР №32018041650000052 від 11 вересня 2018 року.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника відділу державної реєстрації Кам`янської міської ради.

За змістом ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Згідно із п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, а надання тимчасового доступу до реєстраційної справи ТОВ «Айсберг» (ЄДРПОУ - 21879893) надасть можливість для досудового розслідування встановити хто саме був уповноважений здійснювати фінансово-господарську діяльність даного підприємства, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації Кам`янської міської ради.

Керуючись ст. 110, ст.162, 163-166, 369-372 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Твєрдохлєб А.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження №32018041650000052, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати слідчим ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Твєрдохлєб Анастасії Олександрівні, Ткаченку Денису Володимировичу, Чумаку Сергію Михайловичу, Рязанову Дмитру Ігоровичу, Суворову Андрію Євгеновичу, а також співробітникам податкової міліції, визначених Твєрдохлєб Анастасією Олександрівною, право на тимчасовий доступ до речей і документів щодо ТОВ «Айсберг» (ЄДРПОУ - 21879893), з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні відділу державної реєстрації Кам`янської міської ради, розташованого в місті Кам`янському, вул. Москворецька, буд. 14, а саме:

-рішення засновника (учасника) про створення підприємства (юридичної особи), установчої угоди, статуту, в тому числі із змінами та доповненнями, заяв про державну реєстрацію новоутвореної шляхом заснування юридичної особи, реєстраційної картки про державну реєстрацію новоутвореної шляхом заснування юридичної особи, наказу про признання в якості службової особи, реєстраційної картки на проведення державної реєстрації змін до установчих документів, протоколи зборів засновників, свідоцтва про держреєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи.

У випадку відсутності оригіналів вищевказаних документів, надати належним чином засвідчені копії останніх, або документи які підтверджують їх відсутність (протокол виїмки, постанова про проведення виїмки, супровідні листи тощо).

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.О. Католікян